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Codice degli illeciti amministrativi Capitolo 16. Caratteristiche generali degli illeciti amministrativi in materia doganale

Testo ufficiale:

Articolo 16.21. Uso illegale di beni, loro acquisizione, deposito o trasporto

L'uso di beni che vengono spostati illegalmente frontiera doganale Eurasiatico unione economica e in relazione ai quali non sono stati pagati dazi doganali e tasse o i trattati internazionali stabiliti degli Stati membri dell'Unione economica eurasiatica, le decisioni della Commissione economica eurasiatica, le normative atti giuridici Federazione Russa divieti e restrizioni, ovvero merci svincolate, anche condizionalmente, in conformità al regime doganale, il cui uso, il trasferimento del possesso o l'uso o la disposizione in altro modo è consentito in violazione dei divieti e (o) restrizioni stabiliti, così come l'acquisizione, il deposito o il trasporto di tali beni - comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da un secondo a due volte il valore dei beni che sono stati oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

Il commento dell'avvocato:

L'istituzione della responsabilità ai sensi del presente articolo è connessa alla necessità di tutela giuridica dei rapporti sull'introduzione di merci importate nel territorio doganale della Federazione Russa e Veicolo in libera pratica. Lo status di merce immessa in libera pratica comporta l'eliminazione di qualsiasi restrizione all'uso e allo smaltimento di tali merci. Le merci acquisiscono questo status solo dopo che tutti i requisiti della legislazione doganale sono stati soddisfatti nei loro confronti (dazi doganali e tasse sono stati pagati, tutte le restrizioni stabilite in conformità con la legislazione della Federazione Russa in materia regolamento statale attività di commercio estero).

L'acquisizione di tale qualificazione da parte delle merci è possibile quando sono poste sotto il regime doganale di immissione in consumo interno (art. 164 del Codice doganale), reimportazione di merci (art. 234 del Codice doganale), rifiuto a favore di lo Stato (articolo 250 del codice doganale), nonché in alcuni altri casi, direttamente previsti dal codice doganale. Ai sensi dell'articolo 15 del codice doganale, nessuno ha il diritto di utilizzare e disporre di merci e veicoli prima dello svincolo, se non nei modi e alle condizioni previste dal codice doganale; dopo lo svincolo di merci e veicoli, il loro uso e smaltimento è effettuato in conformità con il regime doganale dichiarato.

Il lato oggettivo del reato in esame comprende i seguenti gruppi di atti illeciti:

1) acquisizione, utilizzo, deposito, trasporto di merci illegalmente spostate attraverso il confine doganale della Federazione Russa, se ciò ha comportato il mancato pagamento dazi doganali, tasse o inosservanza di divieti e restrizioni stabiliti in conformità con la legislazione della Federazione Russa sulla regolamentazione statale delle attività di commercio estero. Tenuto conto della definizione contenuta nell'articolo 11 del codice doganale della circolazione illecita di merci e veicoli attraverso il confine doganale, la commissione dei fatti elencati nella disposizione dell'articolo 16.21 è preceduta dalla commissione di violazioni delle norme doganali in relazione alle stesse merci che hanno comportato il mancato pagamento di dazi doganali, tasse o il mancato rispetto dei divieti e delle restrizioni stabiliti in conformità con la legislazione della Federazione Russa sulla regolamentazione statale delle attività di commercio estero.

Si tratta, ad esempio, dei reati di cui agli articoli 16.1, 16.2, 16.3, 16.9, 16.17 del Codice degli illeciti amministrativi. Tuttavia, ciò non significa che portare una persona alla responsabilità ai sensi dell'articolo 16.21 del Codice degli illeciti amministrativi sia possibile solo dopo aver portato un'altra persona alla responsabilità ai sensi di questi articoli. Per qualificare gli atti ai sensi dell'art. merci e veicoli in violazione delle norme doganali che hanno comportato il mancato pagamento di dazi doganali, tasse o il mancato rispetto di divieti e restrizioni. Allo stesso tempo, se tale fatto non è provato, ma solo presunto, non vi sono motivi sufficienti per avviare un procedimento per un illecito amministrativo ai sensi dell'articolo 16.21. Si precisa che tale articolo del 01.10.2004 non prevede la responsabilità per lo smaltimento delle merci e l'assistenza nella vendita di merci e veicoli illecitamente transitati oltre confine doganale, nonché per l'acquisizione, il deposito, il trasporto delle merci, l'uso , smaltimento merci, assistenza nella vendita di merci e veicoli per i quali non è stato completato lo sdoganamento;

2) acquisizione, uso, deposito o trasporto di merci e (o) veicoli svincolati con riserva, utilizzo, trasferimento per l'uso o il possesso o disposizione in altri modi consentiti in violazione di divieti e (o) restrizioni stabiliti. Ai sensi dell'articolo 151 del codice doganale, le merci sono considerate svincolate con riserva:

In relazione al quale, in conformità con la legislazione della Federazione Russa, sono concessi privilegi sui pagamenti doganali;

Posto sotto i regimi doganali di deposito doganale, commercio in franchigia, trasformazione nel territorio doganale, trasformazione per il consumo interno, importazione temporanea, riesportazione, transito doganale internazionale, distruzione e regimi doganali speciali applicabili a quelli importati nel territorio doganale di la Federazione Russa;

Rilasciato senza presentazione di documenti e informazioni che confermino il rispetto delle restrizioni stabilite in conformità con la legislazione della Federazione Russa sulla regolamentazione statale delle attività di commercio estero.

Per tali merci, ai sensi del presente articolo e degli altri articoli del Codice doganale, che prevedono il contenuto dei regimi doganali elencati, sono stabilite limitazioni all'uso e allo smaltimento. La responsabilità per la violazione di tali restrizioni è prevista dagli articoli 16.19 e 16.20 del Codice degli illeciti amministrativi e l'articolo 16.21 stabilisce la responsabilità di terzi per l'acquisizione, l'uso, il deposito o il trasporto di beni svincolati con riserva, rispetto ai quali i reati previsti dagli articoli indicati del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa sono già stati commessi. Ad esempio, se viene rivelato il fatto dell'alienazione di merci poste sotto il regime doganale di importazione temporanea, la persona che ha disposto delle merci dovrebbe essere responsabile ai sensi del paragrafo 2 dell'articolo 16.19 del codice degli illeciti amministrativi e la persona che ha acquistato questo merci, ai sensi dell'articolo 16.21. Va sottolineato che i soggetti di responsabilità ai sensi del presente articolo sono legali e funzionari, così come le persone che effettuano attività imprenditoriale senza costituire una persona giuridica.

Gli individui (cittadini) non sono soggetti a responsabilità ai sensi del presente articolo.

Movimento illegale attraverso il confine doganale dell'unione doganale di merci e (o) veicoli trasporto internazionale

1. Violazione della procedura per l'arrivo di merci e (o) veicoli di trasporto internazionale nel territorio doganale dell'Unione doganale importandoli in aggiunta ai luoghi di circolazione delle merci attraverso il confine doganale dell'Unione doganale o altri luoghi stabilito dalla legislazione degli Stati membri dell'unione doganale o al di fuori dell'orario di lavoro delle autorità doganali o che compiono azioni direttamente finalizzate all'effettivo attraversamento della frontiera doganale dell'unione doganale da parte di merci e (o) veicoli di trasporto internazionale alla loro partenza dal territorio doganale dell'unione doganale oltre ai luoghi di circolazione delle merci attraverso il confine doganale dell'unione doganale o altri luoghi stabiliti dalla legislazione degli Stati membri dell'unione doganale o al di fuori degli orari di apertura delle autorità doganali o senza il autorizzazione dell'autorità doganale, -

comporta l'imposizione di una sanzione amministrativa a cittadini e persone giuridiche per un importo da un secondo a tre volte il costo di beni e (o) veicoli oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o la confisca dei soggetti di un illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli.

2. Nascondere le merci da controllo doganale utilizzando nascondigli o altri metodi che rendono difficile l'individuazione delle merci, o facendo sembrare alcune merci simili ad altre quando vengono spostate attraverso il confine doganale dell'unione doganale -

comporterà l'irrogazione di una sanzione amministrativa nei confronti di cittadini e persone giuridiche per un importo da un secondo a tre volte il valore dei beni che sono stati oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca e la confisca dei beni e (o) veicoli che sono stati strumenti di un illecito amministrativo, o la confisca di cose illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli.

3. Messaggio in Dipartimento clienti informazioni inesatte sul numero di colli, sulla loro marcatura, nome, peso lordo e (o) volume delle merci all'arrivo nel territorio doganale dell'unione doganale, all'uscita dal territorio doganale dell'unione doganale o al vincolo delle merci al regime doganale di transito doganale o in un deposito di custodia temporanea presentando documenti non validi o utilizzando a tal fine un mezzo di identificazione contraffatto o un mezzo di identificazione autentico relativo ad altre merci e (o) veicoli, -

comporterà l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria ai cittadini per un importo da mille a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da cinquemila a diecimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

4. Presentazione all'autorità doganale di documenti non validi per le merci all'arrivo nel territorio doganale dell'unione doganale, all'uscita dal territorio doganale dell'unione doganale o al vincolo delle merci al regime doganale di transito doganale o in un deposito di custodia temporanea, se tali documenti potrebbero servire come base per il mancato rispetto degli stati stabiliti dai trattati internazionali - membri dell'Unione doganale, decisioni della Commissione dell'Unione doganale e atti normativi della Federazione Russa, emessi in conformità con i trattati internazionali di gli stati - membri dell'unione doganale, divieti e restrizioni, ad eccezione delle misure di regolazione non tariffaria, -

Appunti:

1. Per gli illeciti amministrativi previsti dal presente capo, la responsabilità amministrativa spetta in quanto persona giuridica ai soggetti che esercitano attività imprenditoriali senza costituire una persona giuridica.

2. Ai fini del presente capo, per documenti non validi si intendono documenti contraffatti, documenti ottenuti illegalmente, documenti contenenti informazioni false, documenti relativi ad altre merci e (o) veicoli, e altri documenti privi di valore legale.

Articolo 16.2. Mancata dichiarazione o falsa dichiarazione della merce

1. Mancata dichiarazione secondo la forma stabilita delle merci soggette a dichiarazione in dogana, ad eccezione dei casi previsti dall'articolo 16.4 del presente codice -

comporta l'irrogazione di una sanzione amministrativa nei confronti di cittadini e persone giuridiche per un importo da un secondo a due volte il valore dei beni oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o la confisca dei soggetti di un illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli.

2. Domanda del dichiarante o del rappresentante doganale all'atto Dichiarazione doganale merci di informazioni inaffidabili sul loro nome, descrizione, codice di classificazione secondo la nomenclatura unificata delle merci attività economica estera dell'Unione doganale, sul paese di origine, sul loro valore in dogana o altre informazioni, se tali informazioni sono servite o potrebbero servire come base per l'esenzione da dazi doganali e tasse o per la sottostima del loro importo, -

comporta l'irrogazione di una sanzione amministrativa nei confronti di cittadini e persone giuridiche per un importo da un secondo a due volte l'importo dei dazi doganali pagabili, delle tasse con o senza confisca dei beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli.

3. Dichiarazione del dichiarante o del rappresentante doganale durante la dichiarazione doganale di merci di false informazioni sulle merci o presentazione di documenti non validi, se tali informazioni o documenti potrebbero servire come base per il mancato rispetto dei trattati internazionali stabiliti dagli stati - membri dell'Unione doganale, decisioni della Commissione dell'Unione doganale e atti normativi della Federazione Russa, emessi in conformità con i trattati internazionali degli stati - membri dell'Unione doganale, divieti e restrizioni, -

Nota. Per il calcolo dell'importo della sanzione amministrativa prevista dalla sanzione di cui al comma 1 del presente articolo, inflitta ai cittadini, si utilizza il costo dei beni per uso personale, movimentati da privati attraverso il confine doganale dell'unione doganale. Allo stesso tempo, dal valore indicato è escluso il valore delle merci trasportate attraverso il confine doganale dell'unione doganale con l'esenzione dal pagamento dei dazi doganali e delle tasse secondo la legislazione doganale dell'unione doganale. (Nota introdotta dalla legge federale n. 316-FZ del 30 dicembre 2012)

Articolo 16.3. Inosservanza di divieti e (o) restrizioni all'importazione di merci nel territorio doganale dell'Unione doganale o della Federazione Russa e (o) all'esportazione di merci dal territorio doganale dell'Unione doganale o dalla Federazione Russa

1. Inosservanza di divieti e restrizioni, ad eccezione delle misure di regolamentazione non tariffaria, all'importazione di merci in dogana nel territorio dell'Unione doganale o nella Federazione Russa e (o) all'esportazione di merci dalla dogana territorio dell'Unione doganale o dalla Federazione Russa, ad eccezione dei casi previsti dall'articolo 16.1, parte 4, articolo 16.2, parte 3, del presente codice -

2. Inosservanza delle misure di regolamentazione non tariffaria stabilite dai trattati internazionali degli Stati membri dell'Unione doganale, dalle decisioni della Commissione dell'Unione doganale e dagli atti normativi della Federazione Russa, emessi in conformità ai trattati internazionali dello Stato membro Stati dell'Unione doganale, quando si importano merci nel territorio doganale dell'Unione doganale o nella Federazione Russa e (o) quando si esportano merci dal territorio doganale dell'Unione doganale o dalla Federazione Russa, ad eccezione dei casi previsti dalla parte 3 dell'articolo 16.2 del presente codice -

comporterà l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria da mille a duemila rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da cinquemila a diecimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

Articolo 16.4. Omessa dichiarazione o falsa dichiarazione da parte di persone fisiche di contante e/o strumenti monetari

(nell'ed. legge federale del 28/06/2013 N 134-FZ)

Omessa dichiarazione o falsa dichiarazione individui contanti Soldi e (o) strumenti monetari spostati attraverso il confine doganale dell'Unione doganale e soggetti a dichiarazione scritta, se tali azioni (omissione) non contengono un atto penalmente punibile, -

comporta l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da una a due volte l'importo non dichiarato in contanti e (o) il valore degli strumenti monetari, o la confisca dell'oggetto dell'illecito amministrativo.

Note: 1. Ai fini dell'applicazione del presente articolo, l'importo in denaro contante e (o) il valore di assegni turistici eccedente l'importazione (esportazione) consentita dalla normativa doganale dell'Unione doganale senza dichiarazione doganale scritta è riconosciuto come non dichiarato.

2. Il ricalcolo del contante, degli strumenti monetari nella valuta della Federazione Russa viene effettuato al tasso di cambio della Banca Centrale della Federazione Russa in vigore il giorno della commissione o della scoperta di un illecito amministrativo.

Articolo 16.5. Violazione del regime della zona di controllo doganale

Movimento di merci e (o) veicoli o persone, compresi i funzionari agenzie governative, ad eccezione dei funzionari delle autorità doganali, attraverso il confine della zona di controllo doganale o all'interno di essa, o l'attuazione della produzione o altro attività economica senza l'autorizzazione dell'autorità doganale, se tale autorizzazione è obbligatoria, -

Articolo 16.6. Mancata azione in caso di caso fortuito o di forza maggiore

1. Mancata accettazione da parte del vettore in caso di incidente, forza maggiore o altre circostanze che impediscono la consegna di merci e (o) veicoli al luogo di arrivo o al luogo di attraversamento del confine doganale dell'unione doganale, fermata o sbarco di un natante o di un aeromobile nei luoghi designati o trasporto di merci in conformità al transito doganale, misure per garantire la sicurezza di merci e (o) veicoli, ad eccezione dei casi di perdita irrecuperabile di merci e (o) veicoli a causa di circostanze che il vettore non poteva impedire e la cui eliminazione non dipendeva da lui -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemila rubli; sui funzionari - da tremila a quattromila rubli; per le persone giuridiche - da trentamila a quarantamila rubli.

2. Mancata denuncia da parte del vettore all'autorità doganale più vicina di un incidente, forza maggiore o altre circostanze che impediscono la consegna di merci e (o) veicoli al luogo di arrivo o al luogo di attraversamento del confine doganale della dogana Unione, arresto o atterraggio di un'acqua o di un aeromobile in luoghi stabiliti o trasporto di merci in conformità con il transito doganale, circa l'ubicazione di merci e (o) veicoli o mancata garanzia del trasporto di merci e (o) veicoli alla dogana più vicina competente o in altro luogo indicato dall'autorità doganale -

Articolo 16.7. Presentazione di documenti non validi durante l'esecuzione di operazioni doganali

Presentazione da parte del dichiarante o altra persona al rappresentante doganale o altra persona di documenti da presentare all'autorità doganale al momento della compilazione operazioni doganali che ha comportato la richiesta all'autorità doganale da parte del rappresentante doganale o di un'altra persona di false informazioni sulle merci e (o) non conformità con i trattati internazionali stabiliti degli Stati membri dell'Unione doganale, decisioni della Commissione dell'Unione doganale e atti normativi della Federazione Russa, emessi in conformità con i trattati internazionali dell'Unione doganale degli Stati membri, divieti e restrizioni, -

comporta l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da centomila a trecentomila rubli con o senza confisca dei beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

Articolo 16.8. Ormeggio a un natante o altra imbarcazione galleggiante sotto controllo doganale

Ormeggio a un natante o altra imbarcazione galleggiante sotto controllo doganale, ad eccezione dei casi in cui tale ormeggio è consentito, -

Articolo 16.9. Mancata consegna, rilascio (trasferimento) senza l'autorizzazione dell'autorità doganale o perdita di merci o mancata consegna di documenti per loro

1. Mancata consegna di merci trasportate in conformità con il transito doganale al luogo di consegna, o svincolo (trasferimento) senza l'autorizzazione di un'autorità doganale, o perdita di merci sotto controllo doganale, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da trecentomila a cinquecentomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo.

2. Mancata consegna di documenti doganali, commerciali o di trasporto (spedizione) per merci trasportate in conformità con il transito doganale fino al luogo di consegna -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da trecento a cinquecento rubli; sui funzionari - da cinquecento a mille rubli; per le persone giuridiche - da cinquemila a diecimila rubli.

Articolo 16.10. Mancato rispetto della procedura di transito doganale

Inosservanza da parte del vettore del periodo di transito doganale stabilito dall'autorità doganale o dell'itinerario di trasporto delle merci stabilito dall'autorità doganale, o della consegna delle merci in una zona di controllo doganale diversa dal luogo di consegna determinato dall'autorità doganale autorità doganali, -

comporterà l'ammonizione o l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria ai cittadini da trecento a cinquecento rubli; sui funzionari - da cinquecento a mille rubli; per le persone giuridiche - da cinquemila a diecimila rubli.

Articolo 16.11. Distruzione, rimozione, modifica o sostituzione di mezzi di identificazione

Distruzione, rimozione, alterazione o sostituzione di mezzi di identificazione utilizzati da un organismo doganale, senza l'autorizzazione di un organismo doganale, o danneggiamento o perdita di tali mezzi di identificazione -

comporterà l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria da trecento a mille rubli; sui funzionari - da cinquecento a duemila rubli; per le persone giuridiche - da cinquemila a ventimila rubli.

Articolo 16.12. Mancato rispetto dei termini per la presentazione di una dichiarazione doganale o per la presentazione di documenti e informazioni

1. Mancato rispetto dei termini previsti per il deposito della domanda completa Dichiarazione doganale in caso di dichiarazione doganale periodica temporanea, dichiarazione finale per merci quando si dichiarano merci in forma non montata o smontata o dichiarazione doganale e (o) documenti richiesti e informazioni sullo svincolo delle merci prima della presentazione di una dichiarazione doganale -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da tremila a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a cinquantamila rubli.

2. Presentazione di una dichiarazione doganale in violazione dei termini stabiliti nei casi in cui la dichiarazione viene effettuata dopo l'effettiva esportazione delle merci, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da cinquemila a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli.

3. Mancata presentazione, entro il termine stabilito dall'autorità doganale, dei documenti e delle informazioni necessarie per lo svolgimento del controllo doganale, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da mille a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; per le persone giuridiche - da centomila a trecentomila rubli.

4. Inosservanza del termine per la presentazione della dichiarazione in dogana per le merci che sono state strumento, mezzo di commissione o oggetto di un illecito amministrativo o di reato, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da mille a duemila rubli; sui funzionari - da tremila a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a cinquantamila rubli.

5. Inadempimento da parte di persone, comprese quelle che svolgono attività nel settore degli affari doganali, dell'obbligo di conservazione dei documenti necessari per lo svolgimento del controllo doganale, la cui conservazione è obbligatoria, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da duemilacinquecento a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da duecentomila a trecentomila rubli.

Articolo 16.13. Effettuare merci o altre operazioni con merci sotto controllo doganale senza autorizzazione o notifica dell'autorità doganale

1. Svolgimento di operazioni di sbarco, imbarco, sbarco, ricarico (trasbordo) o altre operazioni di carico con merci sotto controllo doganale, prelievo di campioni e campioni di tali merci, apertura di locali o altri luoghi in cui tali merci possono trovarsi o sostituzione di un veicolo trasporto internazionale, trasporto di merci sotto controllo doganale, senza l'autorizzazione dell'autorità doganale nei casi in cui tale autorizzazione è obbligatoria, -

comporterà l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria da cinquecento a mille rubli; sui funzionari - da mille a duemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a ventimila rubli.

2. Esecuzione di operazioni di scarico, trasbordo (trasbordo) o altre operazioni di carico con merci sotto controllo doganale o sostituzione di un veicolo di trasporto internazionale che trasporta merci sotto controllo doganale, senza notifica all'autorità doganale nei casi in cui tale notifica è obbligatoria, -

Articolo 16.14. Violazione della procedura per l'immissione in deposito delle merci, della procedura per il loro deposito o della procedura per l'esecuzione delle operazioni con esse

Violazione requisiti stabiliti e le condizioni per l'immissione di merci in un deposito doganale, in un deposito di custodia temporanea, in un altro luogo di custodia temporanea o in un deposito franco, la procedura per il loro deposito o la procedura per l'esecuzione di operazioni con merci sotto controllo doganale senza l'autorizzazione dell'autorità doganale in casi in cui tale permesso è obbligatorio, ad eccezione dei casi previsti da altri articoli del presente capo, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da cinquecento a millecinquecento rubli; sui funzionari - da duemila a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquemila a ventimila rubli.

Articolo 16.15. Mancata presentazione di segnalazioni all'autorità doganale

Mancata presentazione di segnalazioni all'autorità doganale entro il termine stabilito nei casi previsti dalla legislazione doganale della Federazione Russa, nonché presentazione di segnalazioni contenenti informazioni false -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da duemila a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da ventimila a cinquantamila rubli. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

Articolo 16.16. Violazione dei termini di custodia temporanea delle merci

Violazione dei termini di custodia temporanea delle merci -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

Articolo 16.17. Presentazione di documenti non validi per lo svincolo delle merci prima del deposito di una dichiarazione doganale

Presentazione di documenti non validi per lo svincolo delle merci prima del deposito di una dichiarazione doganale, se le informazioni contenute in tali documenti influenzano l'adozione da parte dell'organismo doganale di una decisione sullo svincolo delle merci prima del deposito di una dichiarazione doganale -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da diecimila a ventimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

Articolo 16.18. Mancata esportazione o mancata reimportazione di merci e (o) veicoli da parte di persone fisiche

1. Mancata esportazione dal territorio doganale della Federazione Russa da parte di persone fisiche di merci e (o) mezzi di trasporto importati temporaneamente entro i termini stabiliti per l'importazione temporanea -

comporta l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni e (o) mezzi di trasporto oggetto dell'illecito amministrativo, ovvero confisca dei soggetti dell'illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

2. Mancata reimportazione da parte di persone fisiche nel territorio doganale della Federazione Russa di merci temporaneamente esportate soggette a reimportazione obbligatoria ai sensi della legislazione della Federazione Russa -

comporta l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria pari al valore dei beni oggetto dell'illecito amministrativo.

Articolo 16.19. Inosservanza del regime doganale

1. Inosservanza delle condizioni per l'assoggettamento al regime doganale di merci e (o) veicoli, il cui contenuto prevede l'esenzione totale o parziale da dazi e tasse doganali o la restituzione delle somme pagate e (o) la mancata applicazione di divieti e (o) restrizioni di natura economica stabilite in conformità con la legislazione della Federazione Russa sulla regolamentazione statale delle attività di commercio estero, dichiarando false informazioni su merci e (o) veicoli, nonché presentando documenti non validi, se tali informazioni e documenti potrebbero servire come base per porre merci e (o) veicoli sotto un regime doganale specifico, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa pecuniaria ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni e (o) mezzi di trasporto oggetto dell'illecito amministrativo, o confisca dei beni soggetti dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da cinquemila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da centomila a cinquecentomila rubli con o senza confisca di beni e (o) veicoli oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

2. L'uso o l'alienazione di merci e (o) veicoli in violazione del regime doganale cui sono sottoposti, compreso il trasferimento del diritto di utilizzare il regime doganale mediante il trasferimento dei diritti di possesso, uso o disposizione in relazione alle merci e (o) veicoli, se ciò è consentito in conformità con il regime doganale, a un'altra persona senza l'autorizzazione o la notifica scritta dell'autorità doganale, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa pecuniaria ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni e (o) mezzi di trasporto oggetto dell'illecito amministrativo, o confisca dei beni soggetti dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da una a due volte il valore di beni e (o) veicoli oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

3. Mancato perfezionamento del regime doganale per il quale è stato stabilito l'obbligo di completarlo entro i termini stabiliti, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da mille a duemila rubli; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da un secondo a una volta il valore di beni e (o) veicoli oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

4. Mancato adempimento, nel corso di operazioni di scambio commerciale estero, dei requisiti del regime doganale di esportazione sull'importazione obbligatoria nel territorio doganale della Federazione Russa di beni, lavori, servizi o diritti esclusivi su elementi di proprietà intellettuale equivalenti in valore alle merci esportate, o sull'accredito di fondi su conti in banche autorizzate, se le operazioni di baratto del commercio estero prevedono l'uso parziale di denaro e (o) altri mezzi di pagamento, nonché la mancata conferma del fatto di adempiere a tale un obbligo -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da un secondo a una volta il costo dei beni oggetto di un illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

Articolo 16.20. Uso o smaltimento illegale di merci sottoposte a condizione o uso illegale di merci sequestrate

1. L'uso, il trasferimento in uso o il possesso o l'alienazione con altri mezzi di merci svincolate sotto condizione, per le quali sono state concesse agevolazioni per il pagamento di dazi doganali e tasse secondo la legislazione della Federazione Russa, o di merci svincolate senza fornendo informazioni e documenti che confermano il rispetto delle restrizioni, stabilite in conformità con la legislazione della Federazione Russa sulla regolamentazione statale delle attività di commercio estero, in violazione dei divieti e (o) restrizioni stabiliti -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da una a due volte il valore di beni e (o) veicoli oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

2. Utilizzo di merci sequestrate durante il controllo doganale senza l'autorizzazione di un organismo doganale -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da cinquemila a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a trentamila rubli. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

Articolo 16.21. Acquisizione, uso, deposito o trasporto illegali di merci e (o) veicoli

Acquisizione, utilizzo, deposito o trasporto di merci e (o) veicoli che vengono spostati illegalmente attraverso il confine doganale della Federazione Russa e per i quali non sono stati pagati dazi doganali, tasse o divieti e (o) restrizioni stabiliti in conformità con la legislazione della Federazione Russa non è stata osservata sulla regolamentazione statale delle attività di commercio estero, o merci e (o) veicoli rilasciati con condizioni, uso, trasferimento per l'uso o il possesso o lo smaltimento in altri modi consentiti in violazione dei divieti stabiliti e ( o) restrizioni, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da un secondo a due volte il valore di beni e (o) veicoli oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

Articolo 16.22. Violazione dei termini di pagamento dei dazi doganali

Violazione dei termini per il pagamento dei dazi doganali e delle tasse dovute in relazione alla circolazione di merci e (o) veicoli di trasporto attraverso il confine doganale della Federazione Russa -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da cinquecento a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da cinquemila a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a trecentomila rubli. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

Articolo 16.23. Svolgimento illegale di attività nel settore doganale

1. Compimento di operazioni doganali per conto del dichiarante o di altro interessato da parte di persona non iscritta all'Albo degli spedizionieri doganali (rappresentanti), ovvero iscritta nel medesimo Albo sulla base di documenti non validi, ovvero esclusa dallo stesso, salvo che casi in cui l'obbligo di eseguire operazioni doganali è sorto prima dell'esclusione di uno spedizioniere doganale (rappresentante) dal suddetto Registro, o se la legislazione doganale della Federazione Russa concede il diritto di eseguire operazioni doganali senza l'obbligo di iscrizione di una persona nel Registro di spedizionieri doganali (rappresentanti), -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da duemila a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a cinquantamila rubli. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

2. Svolgimento di attività di spedizionieri doganali, titolari di depositi di custodia temporanea o titolari di depositi doganali da parte di soggetti iscritti nel relativo albo sulla base di documenti non validi o esclusi dagli albi dei soggetti che svolgono attività nel settore degli affari doganali, salvo per i casi in cui l'esecuzione di tali attività è associata al completamento delle operazioni doganali, l'obbligo di eseguire che è sorto prima della cancellazione di una persona dal relativo registro -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da duemila a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a cinquantamila rubli. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

3. Mancata notifica o violazione del termine per la notifica all'autorità doganale di una modifica delle informazioni specificate in una domanda di iscrizione nei registri delle persone che esercitano attività nel settore degli affari doganali, -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da cento a cinquecento rubli; per le persone giuridiche - da duemila a diecimila rubli. (come modificato dalla legge federale n. 116-FZ del 22 giugno 2007)

1. La multa koap 16.1 h 3 rientra nello sconto del 50%.

1.1. Ciao Ali.

No, non puoi. Questa esenzione è concessa solo per alcuni reati di sicurezza. traffico(Parte 1.3. Articolo 32.2 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa).
"Codice della Federazione Russa sui reati amministrativi" del 30 dicembre 2001 N 195-FZ (come modificato il 27 dicembre 2019) (come modificato e integrato, entrato in vigore il 1 febbraio 2020)
Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa Articolo 32.2. Esecuzione della decisione di infliggere una sanzione amministrativa
1.3. In caso di pagamento di una sanzione amministrativa da parte di una persona portata alla responsabilità amministrativa per aver commesso un reato amministrativo ai sensi del capitolo 12 del presente codice, ad eccezione dei reati amministrativi di cui alla parte 1.1 dell'articolo 12.1, all'articolo 12.8, alle parti 6 e 7 dell'articolo 12.9, parte 3 dell'articolo 12.12, comma 5 dell'articolo 12.15, comma 3.1 dell'articolo 12.16, artt. la sanzione amministrativa può essere pagata per un importo pari alla metà dell'importo della sanzione amministrativa inflitta. Se una copia della decisione sull'irrogazione di una sanzione amministrativa, inviata alla persona portata alla responsabilità amministrativa, per posta raccomandata per posta, pervenuto al suo indirizzo dopo la scadenza di venti giorni dalla data di emissione di tale decisione, il termine specificato è soggetto a ripristino da parte del giudice, organo, funzionario che ha emesso tale decisione, su richiesta della persona portata in amministrazione responsabilità. Contro la sentenza di rigetto del predetto ricorso è impugnabile secondo le norme stabilite dal capo 30 del presente codice. Se l'esecuzione della decisione sull'irrogazione di una sanzione amministrativa è stata ritardata o dilazionata nel tempo dal giudice, organo, funzionario che ha emesso la decisione, la sanzione amministrativa è pagata per intero.

2. Occultamento delle merci dal controllo doganale mediante l'utilizzo di nascondigli o altri metodi che rendono difficile l'individuazione delle merci o facendo sembrare alcune merci uguali ad altre quando vengono spostate attraverso il confine doganale dell'unione doganale -

3. Notifica all'autorità doganale di informazioni false sul numero di colli, la loro marcatura, il nome, il peso lordo e (o) il volume delle merci all'arrivo nel territorio doganale dell'Unione doganale, uscita dal territorio doganale dell'Unione doganale Unione o vincolo di merci al regime doganale del transito doganale o ad un deposito di custodia temporanea presentando documenti non validi o utilizzando a tal fine uno strumento di identificazione falso o uno strumento di identificazione autentico relativo ad altre merci e (o) veicoli, -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da mille a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca degli oggetti dell'illecito amministrativo ; sui funzionari - da cinquemila a diecimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

4. Non più valido. - Legge federale del 23 giugno 2016 N 207-FZ.

Appunti:

1. Mancata dichiarazione secondo la forma stabilita delle merci soggette a dichiarazione in dogana, ad eccezione dei casi previsti dall'articolo 16.4 del presente codice -

2. Applicazione da parte del dichiarante o del rappresentante doganale, al momento della dichiarazione delle merci in dogana, di informazioni false sul loro codice di classificazione secondo la nomenclatura unificata delle merci per l'attività economica estera dell'Unione economica eurasiatica, accompagnata da una dichiarazione nella descrizione delle merci di incompleta, inaffidabile informazioni sulla loro quantità, proprietà e caratteristiche che influiscono sulla loro classificazione, o sul loro nome, descrizione, paese di origine, valore in dogana o altre informazioni, se tali informazioni sono servite o potrebbero servire come base per l'esenzione da dazi doganali e tasse o per sottovalutazione del loro importo, -

3. Dichiarazione del dichiarante o del rappresentante doganale durante la dichiarazione doganale di merci di informazioni false sulle merci o presentazione di documenti non validi, se tali informazioni o documenti sono serviti o potrebbero servire come base per il mancato rispetto dei trattati internazionali stabiliti del Stati membri dell'Unione economica eurasiatica, decisioni della Commissione economica eurasiatica, atti normativi della Federazione Russa di divieti e restrizioni, -

(Parte 3 modificata dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

Nota. Ha perso il suo potere. - Legge federale del 12 febbraio 2015 N 17-FZ.

Appunti:

1. Ai fini del calcolo dell'importo della sanzione amministrativa prevista dalla sanzione di cui al comma 1 del presente articolo, inflitta ai cittadini, si utilizza il costo dei beni per uso personale trasportati da persone fisiche attraverso il confine doganale dell'Unione economica euroasiatica. Allo stesso tempo, il valore delle merci trasportate attraverso il confine doganale dell'Unione economica eurasiatica con esenzione da dazi doganali e tasse in conformità con la legge dell'Unione economica eurasiatica è escluso dal valore indicato.

2. In caso di denuncia volontaria del dichiarante e/o del rappresentante doganale all'autorità doganale che ha effettuato lo svincolo delle merci, circa la mancata dichiarazione delle merci con contestuale presentazione di una dichiarazione doganale o di un documento necessario per apportare modifiche e (o) integrazioni alle informazioni specificate nella dichiarazione doganale precedentemente presentata e contenere informazioni sulle merci, la cui dichiarazione doganale non è stata effettuata e i documenti sulla base dei quali la dichiarazione doganale o il documento specificato sono stati compilato, previsto dalla legge dell'Unione economica eurasiatica, la persona che ha commesso l'illecito amministrativo stabilito dalla parte 1 del presente articolo è esente dalla responsabilità amministrativa per l'illecito specificato se, alla data precedente la data di ricezione della notifica la notifica e la registrazione dei documenti presentati, sono soddisfatte complessivamente le seguenti condizioni:

1) l'autorità doganale non ha rivelato un illecito amministrativo ai sensi della legislazione sugli illeciti amministrativi, il cui oggetto sono le merci specificate nel messaggio;

2) l'autorità doganale non ha informato il dichiarante, il rappresentante doganale o la persona avente autorità in relazione alle merci dopo il loro svincolo, o il suo rappresentante in merito al controllo doganale dopo lo svincolo delle merci, se tale notifica è prevista dall'autorità doganale legge dell'Unione economica eurasiatica e (o) la legislazione della Federazione Russa in materia doganale, o non ha avviato la sua condotta senza preavviso, se tale avviso non è richiesto;

3) il dichiarante, rappresentante doganale non abbia arretrati nel pagamento di dazi doganali, tasse, penali non pagati oltre la scadenza dei termini previsti dall'obbligo di pagare i pagamenti doganali.

3. Il paragrafo 2 delle presenti note non si applica ai beni e alle risorse di importanza strategica, il cui elenco è approvato dal Governo della Federazione Russa ai fini dell'articolo 226.1 del Codice Penale della Federazione Russa.

4. In caso di presentazione volontaria da parte del dichiarante e (o) rappresentante doganale all'autorità doganale che ha svincolato le merci, domande di modifica e (o) integrazione della dichiarazione doganale dopo lo svincolo delle merci con allegato i documenti forniti poiché dalla legge dell'Unione economica eurasiatica, la persona che ha commesso il reato amministrativo stabilito dalla parte 2 del presente articolo è esente dalla responsabilità amministrativa per il reato specificato, se alla data precedente la data di registrazione della domanda di modifica e (o) integrazioni alla dichiarazione in dogana, le condizioni previste ai commi da 1 a 3 del paragrafo 2 delle presenti note sono soddisfatte complessivamente.

(Note come modificate dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

Mancato rispetto dei divieti e delle restrizioni all'importazione di merci nel territorio doganale dell'Unione Economica Eurasiatica o della Federazione Russa e (o) all'esportazione di merci dal territorio doganale dell'Unione Economica Eurasiatica o dalla Federazione Russa, con ad eccezione dei casi previsti dal comma 3 dell'articolo 16.2 del presente Codice -

comporterà l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria ai cittadini per un importo da mille a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da cinquemila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a trecentomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

(come modificato dalla legge federale n. 134-FZ del 28 giugno 2013)

Mancata dichiarazione o falsa dichiarazione da parte di persone fisiche di denaro contante e (o) strumenti monetari movimentati oltre confine doganale dell'Unione doganale e soggetti a dichiarazione scritta, se tali azioni (omissione) non contengono un atto penalmente punibile -

comporta l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da un secondo a due volte l'importo non dichiarato di denaro contante e (o) il valore degli strumenti monetari, o la confisca dell'oggetto dell'illecito amministrativo.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

Movimento di merci e (o) veicoli o persone, compresi funzionari di enti statali, ad eccezione dei funzionari delle autorità doganali, attraverso il confine della zona di controllo doganale o all'interno di essa, o che svolgono attività produttive o altre attività economiche senza l'autorizzazione di l'autorità doganale, se tale autorizzazione è richiesta, -

(come modificato dalla legge federale n. 213-FZ del 23 giugno 2016)

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

Presentazione da parte del dichiarante o altra persona al rappresentante doganale o altra persona di documenti da presentare all'autorità doganale durante l'esecuzione delle operazioni doganali, che ha comportato la dichiarazione all'autorità doganale da parte del rappresentante doganale o altra persona di false informazioni sulle merci, se tali informazioni sono servite o potrebbero servire come base per l'esenzione dal pagamento di dazi doganali, tasse o per ridurne l'importo, e (o) inosservanza dei divieti e delle restrizioni stabiliti dai trattati internazionali degli Stati membri dell'Unione economica eurasiatica, decisioni della Commissione economica eurasiatica, atti normativi della Federazione Russa, -

comporta l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a trecentomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

Ormeggio a un natante o altra imbarcazione galleggiante sotto controllo doganale, ad eccezione dei casi in cui tale ormeggio è consentito, -

comporta l'ammonizione o l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria ai cittadini da cinquecento a mille rubli; sui funzionari - da mille a duemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a ventimila rubli.

(come modificato dalla legge federale n. 213-FZ del 23 giugno 2016)

2. Mancata consegna di documenti doganali, commerciali o di trasporto (spedizione) per merci trasportate in conformità con il transito doganale fino al luogo di consegna -

comporta l'ammonizione o l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria ai cittadini da trecento a mille rubli; sui funzionari - da cinquecento a duemila rubli; per le persone giuridiche - da cinquemila a ventimila rubli.

(come modificato dalla legge federale n. 213-FZ del 23 giugno 2016)

1. Mancato rispetto dei termini stabiliti per la presentazione di una dichiarazione doganale completa in caso di dichiarazione doganale temporanea temporanea, di una dichiarazione finale per merci quando si dichiarano merci in forma non montata o smontata, o di una dichiarazione doganale e (o) dei documenti e delle informazioni necessari allo svincolo delle merci prima della presentazione di una dichiarazione doganale -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da tremila a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a cinquantamila rubli.

2. Presentazione di una dichiarazione doganale in violazione dei termini stabiliti nei casi in cui la dichiarazione viene effettuata dopo l'effettiva esportazione delle merci, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da cinquemila a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli.

3. Mancata presentazione, entro il termine stabilito dall'autorità doganale, dei documenti e delle informazioni necessarie per lo svolgimento del controllo doganale, -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da mille a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da mille a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a trecentomila rubli.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

4. Inosservanza del termine per la presentazione della dichiarazione in dogana per le merci che sono state strumento, mezzo di commissione o oggetto di un illecito amministrativo o di reato, -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da duemilacinquecento a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a trecentomila rubli.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

Violazione dei requisiti e delle condizioni stabiliti per l'immissione di merci in un deposito doganale, un deposito di custodia temporanea, un altro luogo di custodia temporanea o un deposito franco, la procedura per il loro deposito o la procedura per l'esecuzione di operazioni con merci sotto controllo doganale senza l'autorizzazione di l'autorità doganale nei casi in cui tale permesso inderogabilmente, ad eccezione dei casi previsti in altri articoli del presente capo, -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da cinquecento a millecinquecento rubli; sui funzionari - da duemila a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquemila a ventimila rubli.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

Mancata presentazione o violazione del termine per la presentazione di rapporti all'autorità doganale nei casi previsti dalla legislazione doganale dell'Unione doganale e (o) dalla legislazione della Federazione Russa in materia doganale, o presentazione di rapporti contenenti informazioni false -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da cinquecento a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da cinquemila a trentamila rubli.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

Violazione dei termini di custodia temporanea delle merci -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo.

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da diecimila a ventimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a centomila rubli.

1. Mancata esportazione dal territorio doganale dell'Unione doganale da parte di persone fisiche di merci e (o) veicoli importati temporaneamente entro i termini stabiliti per l'importazione temporanea -

2. Mancata reimportazione da parte di persone fisiche nella Federazione Russa di merci temporaneamente esportate soggette a reimportazione obbligatoria in conformità con la legislazione della Federazione Russa -

comporta l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria pari al valore dei beni oggetto dell'illecito amministrativo.

1. Applicazione nella dichiarazione di merci di informazioni false su di esse o presentazione di documenti non validi, se tali informazioni e documenti potrebbero servire come base per vincolare le merci a un regime doganale che prevede l'esenzione totale o parziale da dazi e tasse doganali o il restituzione degli importi pagati e (o) mancata applicazione di misure di regolazione non tariffaria, ad eccezione dei casi previsti dall'articolo 16.1 parte 3, dall'articolo 16.2 parti 2 e 3, dall'articolo 16.17 del presente codice -

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

comporta l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da cinquemila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da centomila a cinquecentomila rubli con o senza confisca dei beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

2. L'uso o l'alienazione di merci in violazione del regime doganale al quale sono vincolate, compreso il trasferimento del diritto di utilizzare il regime doganale mediante trasferimento dei diritti di possesso, uso o disposizione delle merci, se ciò è consentito ai sensi con il regime doganale, a un'altra persona senza l'autorizzazione dell'organismo doganale, se tale autorizzazione è necessaria, -

comporta l'irrogazione ai cittadini di una sanzione amministrativa pecuniaria da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei beni oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da un secondo a due volte il valore dei beni che sono stati oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

3. Mancato espletamento nei termini stabiliti di un regime doganale per il quale è stato stabilito l'obbligo di espletamento, -

comporta l'ammonizione o l'irrogazione di una sanzione amministrativa pecuniaria nei confronti dei cittadini da mille a duemila rubli; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da cinquantamila a trecentomila rubli con o senza confisca di beni oggetto di un illecito amministrativo o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

1. L'uso di beni svincolati, il loro trasferimento in possesso o uso, la vendita di beni svincolati o la loro disposizione in altro modo in violazione dei divieti stabiliti e (o) delle restrizioni all'uso e allo smaltimento di tali beni, ad eccezione per i casi previsti dalla parte 2 dell'articolo 16.19 del presente codice, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da un secondo a due volte il valore dei beni che sono stati oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

2. Uso di merci sequestrate durante il controllo doganale senza l'autorizzazione dell'organismo doganale e (o) trasferimento di tali merci ad altre persone, loro alienazione o disposizione in altro modo -

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da cinquemila a diecimila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a trentamila rubli.

L'uso di merci che circolano illegalmente attraverso il confine doganale dell'Unione economica eurasiatica e per le quali non sono stati pagati dazi doganali, tasse o i divieti e le restrizioni stabiliti dai trattati internazionali degli Stati membri dell'Unione economica eurasiatica, decisioni della Commissione economica eurasiatica, gli atti normativi della Federazione Russa non sono stati osservati o le merci svincolate, anche condizionalmente, in conformità con la procedura doganale, il cui utilizzo, il trasferimento del possesso o l'uso o lo smaltimento con altri mezzi è consentito in violazione di divieti e (o) restrizioni stabiliti, nonché l'acquisizione, lo stoccaggio o il trasporto di tali beni -

(come modificato dalla legge federale n. 207-FZ del 23 giugno 2016)

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da diecimila a ventimila rubli; sulle persone giuridiche - da un secondo a due volte il valore dei beni che sono stati oggetto di un illecito amministrativo, con o senza la loro confisca o confisca dei soggetti di un illecito amministrativo.

Violazione dei termini per il pagamento dei dazi doganali, tasse dovute in relazione alla circolazione delle merci attraverso il confine doganale dell'unione doganale -

1. Svolgimento di operazioni doganali per conto del dichiarante o di altri soggetti interessati da parte di persona non iscritta nell'albo dei rappresentanti doganali, ovvero iscritta nell'albo preposto sulla base di documenti non validi, ovvero esclusa dallo stesso, salvo i casi in cui il l'obbligo di eseguire operazioni doganali è sorto prima dell'esclusione del rappresentante doganale da detto registro, o se la legislazione doganale dell'Unione doganale e (o) la legislazione della Federazione Russa in materia doganale concede il diritto di eseguire operazioni doganali senza l'autorizzazione obbligo di iscrizione della persona nel registro dei rappresentanti doganali, -

2. Svolgimento di attività quali spedizionieri doganali, operatori economici autorizzati, titolari di negozi duty-free, depositi di custodia temporanea o depositi doganali da parte di soggetti iscritti nel relativo albo sulla base di documenti non validi o esclusi dagli albi dei soggetti che svolgono attività in il settore doganale, ad eccezione dei casi in cui l'attuazione di tali attività è connessa con il completamento delle operazioni doganali, l'obbligo di eseguire che è sorto prima della cancellazione della persona dal relativo registro, -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da duemila a cinquemila rubli; per le persone giuridiche - da diecimila a cinquantamila rubli.

3. Omessa comunicazione o violazione del termine per la comunicazione all'autorità doganale della variazione dei dati indicati nella domanda di iscrizione in uno dei registri delle persone che esercitano attività nel settore degli affari doganali, ovvero di sospensione delle attività di dette persone -

comporterà un avvertimento o l'imposizione di una sanzione amministrativa ai funzionari per un importo da cento a cinquecento rubli; per le persone giuridiche - da duemila a diecimila rubli.

1. L'uso di mezzi di trasporto internazionali importati temporaneamente nel trasporto interno attraverso il territorio doganale dell'unione doganale, o il loro trasferimento in possesso o utilizzo, vendita o cessione di essi in qualsiasi altro modo in violazione delle restrizioni stabilite sulla uso e smaltimento di tali mezzi di trasporto -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli; sui funzionari - da cinquemila a ventimila rubli; per le persone giuridiche - da cinquantamila a trecentomila rubli.

2. Trasferimento del diritto di uso o altra disposizione di veicoli importati temporaneamente da privati senza osservare le condizioni stabilite dalla normativa doganale dell'unione doganale -

comporterà l'imposizione di una sanzione amministrativa ai cittadini per un importo da millecinquecento a duemilacinquecento rubli con o senza confisca dei veicoli oggetto dell'illecito amministrativo o confisca delle persone oggetto dell'illecito amministrativo.

Reati amministrativi nel campo della regolamentazione doganale nell'invasione dell'unione doganale interessi economici e la sicurezza degli stati membri dell'unione doganale, la popolazione dei paesi, il benessere ambientale, i fondamenti morali della società.

I processi di integrazione dell'adesione della Russia all'unione doganale non hanno influito in modo significativo sul suo sistema di applicazione della legge. Secondo l'art. 7 del Codice doganale dell'unione doganale, le autorità doganali degli Stati membri dell'unione doganale attribuiscono le persone alla responsabilità amministrativa in conformità con la legislazione nazionale degli Stati. I tipi di reati amministrativi, nonché la procedura ei principi per portare le persone alla responsabilità amministrativa sono determinati dalla legislazione degli Stati membri dell'unione doganale con le specifiche stabilite dai trattati internazionali.

La base normativa per la responsabilità amministrativa nel campo degli affari doganali nel territorio doganale della Russia è il "Codice della Federazione Russa sui reati amministrativi" del 30 dicembre 2001 n. 195-FZ. Questo documento definisce:

ü elementi di illecito amministrativo in materia doganale;

ü il sistema delle sanzioni amministrative ei principi della loro applicazione;

ü l'ambito dei soggetti autorizzati a portare gli autori alla responsabilità amministrativa;

ü il procedimento di adduzione alla responsabilità amministrativa e la sua forma processuale;

Contare su concetto generale illecito amministrativo, contenuto nella parte 2 dell'articolo.2.1. Codice dei reati amministrativi della Federazione Russa, può essere data la seguente definizione di reato amministrativo nel campo doganale

Illecito amministrativo in materia doganale (violazione delle norme doganali)- azione illegale colpevole (inazione) di una persona fisica o giuridica che viola le norme della regolamentazione doganale stabilite dalla legislazione doganale dell'Unione doganale e della Federazione Russa, per la quale la responsabilità amministrativa è stabilita dal Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa .

Date le caratteristiche di integrazione della regolamentazione doganale allo stato attuale, gli atti illeciti nel campo delle dogane invadono relazioni pubbliche nel campo:

· la procedura per la circolazione delle merci e dei mezzi di trasporto internazionale attraverso il confine doganale dell'unione doganale;

· la procedura per la loro circolazione attraverso il territorio doganale unico dell'unione doganale sotto controllo doganale;

· la procedura di sdoganamento, svincolo e utilizzo di merci e mezzi di trasporto internazionale secondo la procedura doganale dichiarata;

applicazione delle misure di controllo doganale;

· norme per l'accertamento e la riscossione dei pagamenti doganali;

Regole per la fornitura di partecipanti all'attività economica straniera privilegi doganali e usali;

· attuazione dei rapporti di potere tra le autorità doganali ei soggetti che esercitano i diritti di possesso, uso e disposizione di merci e veicoli (funzionamento normale delle autorità doganali).

Il capitolo 16 del codice "Violazioni amministrative in materia doganale (violazioni delle norme doganali)" contiene 23 articoli che fissano la composizione dei reati doganali. In precedenza, composizioni simili erano sancite dal codice doganale della Federazione Russa del 1993. Capitolo 39 del Codice del lavoro della Federazione Russa 1993. conteneva 40 infrazioni alle norme doganali. In connessione con l'aggiornamento della legislazione doganale e l'adozione del Codice doganale della Federazione Russa nel 2003, queste norme sono state riviste, generalizzate secondo caratteristiche generiche, parzialmente depenalizzate e incluse come capitolo 16 separato nella parte speciale del Codice di Reati amministrativi della Federazione Russa ..

Nell'ambito dell'Unione doganale, i reati rilevati nel territorio doganale della Federazione Russa, nonché i reati rilevati al di fuori del territorio doganale della Federazione Russa, sono soggetti a qualificazione secondo la composizione del Capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa, se sono correlati alla mancata consegna di merci (documenti a loro) rilasciati dalle autorità doganali della Federazione Russa in conformità con la procedura di transito.

Le norme del capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa costituiscono la base giuridica della responsabilità amministrativa in materia doganale. La base effettiva per l'insorgenza della responsabilità amministrativa è la violazione effettivamente commessa delle norme doganali, che deve avere una combinazione di caratteristiche oggettive e soggettive (composizione):

· Oggetto di un'infrazione doganale;

· L'aspetto oggettivo dell'illecito doganale;

L'oggetto di un reato doganale;

· L'aspetto soggettivo dell'illecito doganale.

ü Oggetto di un reato doganale - relazioni pubbliche regolate dalle norme della legislazione doganale, che il fatto di commettere un reato cagiona un danno o la minaccia di un danno. A seconda del grado di specificazione, si distinguono un generico (generale) e un oggetto diretto di un'infrazione doganale.

· oggetto generico reato doganale - pubbliche relazioni regolate dalle norme della legge doganale della Russia e dell'unione doganale;

· oggetto immediato reato doganale - relazioni pubbliche specifiche che sorgono nelle fasi delle operazioni doganali: dichiarazione di merci, riscossione e pagamento di pagamenti doganali, deposito di merci in un deposito di custodia temporanea, controllo doganale, ecc.

Dovrebbe essere distinto dall'oggetto di un'infrazione doganale articolo, che è segno di un oggetto e rappresenta una cosa del mondo materiale, attraverso l'urto su cui è commesso un reato (merce spostata con occultamento al controllo doganale di una cosa; merce smarrita per causa di forza maggiore; valuta non dichiarata e altre monete strumenti).

ü Il lato oggettivo dell'illecito doganale- l'espressione esterna del reato, che comprende l'atto ei suoi segni, descritti nella disposizione della norma sulle forze dell'ordine del capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa. I segni del lato oggettivo possono includere:

momento del reato. Ad esempio: l'effettivo movimento di merci attraverso il confine doganale al di fuori dell'orario di lavoro delle autorità doganali (clausola 1 dell'articolo 16.1 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa);

il luogo in cui è stato commesso il reato. Ad esempio, l'importazione di merci e veicoli nel territorio doganale oltre ai punti di controllo attraverso il confine di Stato e altri luoghi di arrivo stabiliti (clausola 1, articolo 16.1 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa);

Il metodo di commissione di un reato, ovvero i metodi utilizzati dall'autore del reato per commettere un atto illecito. Ad esempio, violazione delle norme doganali mediante presentazione di documenti non validi quando sdoganamento(Articolo 16.7 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa)

un segno di una "terza parte" che partecipa a rapporti giuridici in una forma o nell'altra. Ad esempio: esecuzione di operazioni doganali per conto del dichiarante e di altre parti interessate da parte di una persona giuridica non iscritta nel Registro degli spedizionieri doganali (rappresentanti) (clausola 1, articolo 16.23 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa);

Il lato oggettivo può essere espresso in 2 forme:

· forma di azione violazione di un divieto diretto (distruzione, danneggiamento, rimozione, modifica o sostituzione di mezzi di identificazione, art. 16.11. Codice amministrativo della Federazione Russa)

· forma di inattività violazione di un obbligo legale (mancata presentazione di segnalazioni all'autorità doganale, articolo 16.15 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa).

Di caratteristiche del progetto Dal lato oggettivo, le infrazioni doganali sono formali, cioè non richiedono la presenza obbligatoria di un danno materiale causato dall'infrazione.

ü Oggetto di un reato doganale – una persona che ha commesso un reato sancito dagli articoli del capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa.

Soggetti di violazione delle norme doganali possono essere:

· soggetti individuali - persone fisiche

· entità collettive - persone giuridiche

Segni di un individuo L'oggetto del reato può essere suddiviso in due gruppi:

· sono comuni , che dovrebbe possedere qualsiasi persona portata alla responsabilità amministrativa. Ce ne sono due: raggiungere l'età di 16 anni (articolo 2.3 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa) e sanità mentale (articolo 2.8 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa);

· speciale associati alla particolarità delle loro attività (un funzionario, imprenditore individuale senza costituire una persona giuridica) o una caratteristica stato giuridico persone (militari, chiamati all'addestramento militare, aventi grado speciale, minorenne, cittadino, straniero, apolide ). Se la norma non contiene caratteristiche peculiari del soggetto, quindi, ne può essere ritenuto responsabile qualsiasi soggetto che abbia le caratteristiche generali del soggetto.

Una caratteristica del capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa è che, secondo le sue norme, le persone che compiono attività individuale senza formare una persona giuridica (IPBUL) sono portati alla responsabilità amministrativa come persone giuridiche, anche se secondo regola generale legislazione amministrativa, sono portati alla responsabilità amministrativa come funzionari (articolo 2.4 del codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa). Il legislatore inasprisce la responsabilità di IPBUL in materia doganale, stante il grado potenzialmente elevato di pericolo pubblico di illeciti doganali che tali soggetti di attività economica estera possono commettere nel corso delle loro attività economiche.

soggetti collettivi Le infrazioni doganali possono essere suddivise in due gruppi secondo i limiti della delinquenza:

· sono comuni - le persone giuridiche che hanno una generale capacità di delinquenza per costituzione e registrazione secondo le modalità previste dalla legge;

· speciale – la cerchia delle persone giuridiche specificate nella norma sulle forze dell'ordine. Ad esempio, l'art. 16.23 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa prevede la responsabilità delle persone giuridiche che effettuano attività commerciale in ambito doganale: rappresentanti doganali, spedizionieri doganali, titolari di depositi di custodia temporanea, titolari di depositi doganali, operatori economici autorizzati, ecc.

La maggior parte degli articoli del capitolo 16 del Codice dei reati amministrativi della Federazione Russa in termini di composizione del soggetto sono di natura universale, ovvero definiscono la gamma più ampia possibile di soggetti di reato: persone fisiche, persone giuridiche e funzionari. Tuttavia, esistono strutture separate che fissano come autori di reato solo le persone fisiche ( Articolo 16.4. Mancata dichiarazione o falsa dichiarazione da parte di persone fisiche di valuta estera o valuta della Federazione Russa). Alcuni articoli, al contrario, escludono le persone fisiche dalla cerchia dei soggetti del reato (articolo 16.23. Svolgimento illecito di attività nel settore doganale).

ü Il lato soggettivo dell'illecito doganale- la colpevolezza dell'autore del reato, ad es. un insieme di caratteristiche che caratterizzano l'atteggiamento mentale di una persona nei confronti dell'atto e delle sue conseguenze si esprime sotto forma di intento e negligenza.

La presenza della colpa è essenziale per l'attribuzione di un evento a un reato. Articolo 1.5. Il Codice dei reati amministrativi della Federazione Russa, che fissa la presunzione di innocenza, indica che una persona è soggetta a responsabilità amministrativa solo per quei reati amministrativi per i quali è stata accertata la sua colpevolezza. Forme di colpa delle persone fisiche (articolo 2.2 del codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa):

· intento - la persona che ha commesso il reato era consapevole dell'illegalità della sua azione (omissione), ne prevedeva le conseguenze dannose e desiderava il verificarsi di tali conseguenze o le consentiva consapevolmente o le trattava con indifferenza.

· imprudenza - la persona che ha commesso il reato prevedeva la possibilità del verificarsi di conseguenze dannose della sua azione (omissione), ma senza sufficienti motivi, contava presuntuosamente di prevenire tali conseguenze, o non prevedeva la possibilità di tali conseguenze, sebbene avrebbe dovuto e potuto li hanno previsti.

Codice dei reati amministrativi della Federazione Russa progetta un modulo colpa di una persona giuridica per tipo di imputazione oggettiva (clausola 2, articolo 2.1 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa). Entitàè riconosciuto colpevole di aver commesso un illecito amministrativo se è stabilito che ha avuto l'opportunità di rispettare le regole e le norme per la violazione delle quali è prevista la responsabilità amministrativa, ma questa persona non ha adottato tutte le misure che dipendevano da lui per rispettarle.

Una caratteristica comune a tutti i tipi di reati nel campo doganale è che invadono le relazioni sociali regolate dalle norme del diritto doganale dell'Unione doganale e della Federazione Russa. Secondo una serie di proprietà, i reati descritti nel capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa possono essere suddivisi in gruppi (classificati). La classificazione intragenerica degli illeciti doganali ha un significato conoscitivo, in quanto consente di valutare il fenomeno illecito in modo multiforme e più approfondito. Alcuni risultati della classificazione sono presentati nella tabella.

Gruppi di classificazione	Esempi di reati Capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa
PER GRADO DI PERICOLO PUBBLICO
Violazioni minori: non causare danni significativi all'economia dello stato	Articolo 16.5. Violazione del regime della zona di controllo doganale; Articolo 16.10. Inosservanza della procedura di transito doganale interno o del regime doganale di transito doganale internazionale; Articolo 16.15. Mancata presentazione di segnalazioni all'autorità doganale; Articolo 16.23. Svolgimento illegale di attività nel settore doganale.
Violazioni grossolane: causano danni reali all'economia, alla moralità, alla sicurezza dello stato	Articolo 16.1. Movimento illegale di merci e (o) veicoli attraverso il confine doganale della Federazione Russa; Articolo 16.2. Omessa o falsa dichiarazione di merci e (o) autoveicoli; Articolo 16.22. Violazione dei termini di pagamento dei dazi doganali.
SULL'OGGETTO DEL REATO
Invasione dell'ordine di circolazione delle merci	Articolo 16.1 Movimento illegale di merci e (o) veicoli attraverso il confine doganale della Federazione Russa; Articolo 16.3 Mancato rispetto di divieti e (o) restrizioni all'importazione di merci nel territorio doganale della Federazione Russa e (o) all'esportazione di merci dal territorio doganale della Federazione Russa; Articolo 16.18 Mancata esportazione o mancata reimportazione di merci e (o) veicoli da parte di persone fisiche.
Invasione dell'ordine di registrazione delle merci, del loro vincolo alle procedure doganali e dell'attuazione delle misure di controllo doganale	Articolo 16.2 Omessa o falsa dichiarazione di merci e/o veicoli; Articoli 16.4-16.17 Presentazione di documenti non validi per lo svincolo delle merci prima del deposito della dichiarazione doganale; Articolo 16.19 Inosservanza del regime doganale; Articolo 16.23 Svolgimento illegale di attività nel settore doganale.
Intrusione nella procedura di imposizione dei pagamenti doganali	Articolo 16.22 Violazione dei termini per il pagamento dei pagamenti doganali.
Invasione della procedura per la concessione dei benefici e il loro utilizzo	Articolo 16.20 Uso o disposizione illecita di beni sottoposti a condizionale o uso illecito di beni sequestrati; Articolo 16.21 Acquisizione, uso, deposito o trasporto abusivi di beni e/o mezzi di trasporto
Invasione del normale lavoro delle autorità doganali	Articolo 16.12. Mancato rispetto dei termini per la presentazione di una dichiarazione in dogana o per la presentazione di documenti e informazioni Articolo 16.15. Mancata presentazione di segnalazioni all'autorità doganale Articolo 16.22. Violazione dei termini di pagamento dei dazi doganali
SOTTO FORMA DI AZIONE SBAGLIATA
Azioni	Articolo 16.1 Movimento illegale di merci e veicoli attraverso il confine doganale della Federazione Russa;
inazione	Articolo 16.2 Omessa o falsa dichiarazione di merci e/o veicoli; Articolo 16.4 Omessa o falsa dichiarazione da parte di persone fisiche di valuta estera o valuta della Federazione Russa; Articolo 16.15 Mancata presentazione delle denunce all'autorità doganale;

Altri tentativi sono stati fatti nella letteratura scientifica per classificare le violazioni doganali contenute nel capitolo 16 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa. Tuttavia, erano artificiali. Di ulteriore interesse può essere la selezione contrabbando gruppo di reati, che comprende i reati di cui all'articolo 16.2; 16.2; 16.4 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa, nonché la divisione dei reati in duraturo E non duraturo, che ha valore pratico calcolare i termini di prescrizione nel processo delle attività delle forze dell'ordine per portare le persone alla responsabilità amministrativa.

Questioni di delimitazione delle infrazioni doganali e dei reati in zona doganale(Articoli 188, 189, 190, 193, 194 del codice penale della Federazione Russa) sono risolti in modo completo. La principale differenza fondamentale tra un crimine e un delitto è il grado di pericolo pubblico: è più alto per un crimine che per un delitto. I criteri di differenziazione possono essere trovati nella stessa norma di applicazione della legge o derivare da teoria generale diritti. Ad esempio, la clausola 1 dell'articolo 188 del codice penale della Federazione Russa "contrabbando" contiene una caratteristica così qualificante come una grande dimensione. Il comma 2 dello stesso articolo contiene l'indicazione di un oggetto speciale del reato: stupefacenti, sostanze psicotrope, loro analoghi, ecc., per i quali sono state stabilite norme speciali per l'attraversamento del confine doganale della Federazione Russa. Le differenze tra un reato doganale e un crimine possono includere la colpa sotto forma di dolo o dolo diretto, caratteristica di alcuni tipi crimini. Caratteristica distintivaè anche materia la composizione dei reati: a differenza dell'illecito amministrativo in campo doganale, l'oggetto di un illecito penale non può che essere un soggetto individuale: un privato o un funzionario.

Codice degli illeciti amministrativi Capitolo 16. Caratteristiche generali degli illeciti amministrativi in ​​materia doganale

Articolo 16.2. Mancata dichiarazione o falsa dichiarazione della merce

Articolo 16.3. Inosservanza di divieti e (o) restrizioni all'importazione di merci nel territorio doganale dell'Unione doganale o della Federazione Russa e (o) all'esportazione di merci dal territorio doganale dell'Unione doganale o dalla Federazione Russa

Articolo 16.4. Omessa dichiarazione o falsa dichiarazione da parte di persone fisiche di contante e/o strumenti monetari

Articolo 16.5. Violazione del regime della zona di controllo doganale

Articolo 16.6. Mancata azione in caso di caso fortuito o di forza maggiore

Articolo 16.7. Presentazione di documenti non validi durante l'esecuzione di operazioni doganali

Articolo 16.8. Ormeggio a un natante o altra imbarcazione galleggiante sotto controllo doganale

Articolo 16.9. Mancata consegna, rilascio (trasferimento) senza l'autorizzazione dell'autorità doganale o perdita di merci o mancata consegna di documenti per loro

Articolo 16.10. Mancato rispetto della procedura di transito doganale

Articolo 16.11. Distruzione, rimozione, modifica o sostituzione di mezzi di identificazione

Articolo 16.12. Mancato rispetto dei termini per la presentazione di una dichiarazione doganale o per la presentazione di documenti e informazioni

Articolo 16.13. Effettuare merci o altre operazioni con merci sotto controllo doganale senza autorizzazione o notifica dell'autorità doganale

Articolo 16.14. Violazione della procedura per l'immissione in deposito delle merci, della procedura per il loro deposito o della procedura per l'esecuzione delle operazioni con esse

Articolo 16.15. Mancata presentazione di segnalazioni all'autorità doganale

Articolo 16.16. Violazione dei termini di custodia temporanea delle merci

Articolo 16.17. Presentazione di documenti non validi per lo svincolo delle merci prima del deposito di una dichiarazione doganale

Articolo 16.18. Mancata esportazione o mancata reimportazione di merci e (o) veicoli da parte di persone fisiche

Articolo 16.19. Inosservanza del regime doganale

Articolo 16.20. Uso o smaltimento illegale di merci sottoposte a condizione o uso illegale di merci sequestrate

Articolo 16.21. Acquisizione, uso, deposito o trasporto illegali di merci e (o) veicoli

Articolo 16.22. Violazione dei termini di pagamento dei dazi doganali

Articolo 16.23. Svolgimento illegale di attività nel settore doganale

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Codice degli illeciti amministrativi Capitolo 16. Caratteristiche generali degli illeciti amministrativi in materia doganale