Hărți tehnologice aprilie a anului Planificarea ACC. Automatizarea procesului de planificare bugetară

Unul dintre cele mai recente subsisteme create este formarea și menținerea unui registru al surselor de venit la planificarea și executarea bugetului. Registrul surselor de venit este o sinteză a informațiilor privind veniturile bugetare pe surse de venituri ale bugetelor sistemului bugetar, constituite în procesul de întocmire, aprobare și execuție a bugetului. În conformitate cu cerințele legislative, entitățile constitutive și municipalitățile Federației Ruse sunt obligate să formeze registre ale surselor de venituri bugetare și să transmită aceste registre simultan cu proiectul de lege (hotărâre) organului legislativ (reprezentant). Subsistemul vă permite să descărcați liste cu sursele de venit din GIS „Bugetul electronic” și să încărcați registrul surselor de venit al subiectului Federației Ruse și setul de registre ale surselor de venit ale municipalității la Ministerul Finanțelor. a Rusiei.

Capacitatea de a forma și menține liste regionale de servicii și lucrări de stat (municipale) a fost dezvoltată de BFT pentru a implementa cele mai recente cerințe legislative ale Codului bugetar al Federației Ruse. Utilizatorul poate integra procesul de formare și întreținere a listelor regionale în proces general formarea sarcinilor de stat și municipale ale instituțiilor entității constitutive a Federației Ruse și ale instituțiilor municipale și calcularea subvențiilor pentru implementarea sarcinilor de stat și municipale. De asemenea, funcționalitatea interacționează cu site-ul web al sistemului de buget electronic în ceea ce privește descărcarea listelor de servicii în întregime rusă.

Pentru a implementa cele mai recente cerințe legislative ale legislației bugetare, BFT s-a extins funcţionalitate sistemul de planificare bugetară „ACC-Planning”. Ca parte a soluției, a devenit posibilă formarea și menținerea listelor regionale de servicii și lucrări de stat (municipale).

Printre posibilitățile de formare și menținere a listelor regionale de servicii și lucrări de stat (municipale):

• formarea automată și manuală a serviciilor regionale;
• coordonarea serviciilor regionale de către autoritatea executivă și autoritatea financiară a entității constitutive a Federației Ruse, atribuirea unui număr de înregistrare fiecărui serviciu;
• semnarea unei intrări în registru cu un calificat îmbunătățit semnatura electronica o persoană autorizată să acționeze în numele autorității executive relevante a unei entități constitutive a Federației Ruse;
• efectuarea de modificări la segmentul regional lista de bază Servicii.

Pe baza serviciilor segmentelor întregi rusești și regionale ale listei de bază (industriale) a serviciilor din sistem, se realizează formarea și comunicarea misiunilor de stat (municipale) către instituții.

Anterior, experții BFT au creat modulul „Formarea și menținerea registrului surselor de venituri bugetare ale entităților constitutive ale Federației Ruse (formarea municipală)”. Respectă cerințele Codului bugetar al Federației Ruse (articolul 47.1 și articolul 184.2), Decretul Guvernului Federației Ruse nr. 868 din 31 august 2016 și Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei nr. 164n din data de 23 septembrie 2016. Formațiunile municipale și entitățile constitutive ale Federației Ruse sunt obligate din punct de vedere legal să formeze registre ale surselor de venituri bugetare și să prezinte aceste registre simultan cu proiectul de lege (hotărâre) organului legislativ (reprezentant).

Modulul „Formarea și menținerea registrului surselor de venituri bugetare ale entităților constitutive ale Federației Ruse (formarea municipală)” prevede:

• formarea automată a registrelor surselor de venit pe baza documente electronice sisteme ACC;
• formarea în sistem a unui registru al surselor de venit sub forma unei Anexe la Legea (Hotărârea) bugetului;
• schimbul de informații de liste și registre ale surselor de venit între sistemele ACC;
• utilizarea unei soluţii centralizate de ţinere a registrelor surselor de venit ale bugetului subiectului Federația RusăȘi municipii.

La adoptarea actelor juridice de reglementare relevante (formatele și regulile de interacțiune cu GIIS „Bugetul electronic” pentru încărcarea datelor din Lista surselor de venit la Regional Sisteme de informare gestionarea finanțelor de stat și municipale ale entităților constitutive ale Federației Ruse nu a fost încă aprobată) subsistemul vă va permite să descărcați liste cu sursele de venit din GIS " Bugetul electronic» și încărcați registrul surselor de venit ale subiectului Federației Ruse și setul de registre ale surselor de venit ale municipalității la Ministerul Finanțelor al Rusiei.

2010: Lansarea modulului „Interfață WEB ACC-Planning”

În octombrie 2010, a fost anunțată lansarea unui nou modul „Interfață WEB ACC-Planning”, care extinde posibilitățile utilizatorilor de a lucra cu sistemul integrat de automatizare și optimizare a planificării bugetare „ACC-Planning”.

Utilizarea interfeței WEB oferă posibilitatea de: conectarea rapidă și în masă a utilizatorilor; lucrați în sistem de pe orice PC conectat la Internet; folosind orice browser de internet care rulează orice sistem de operare.

Utilizatorii interfeței WEB vor avea acces on-line la directoare actualizate din autoritatea financiară și la rapoarte, capacitatea PBS de a urmări starea documentelor în timpul procesării lor în autoritatea financiară în Modul online, acces end-to-end de la indicatorii de sinteză la documentele primare. „Interfața WEB a ACC-Planning” este o oportunitate de a lucra în „ACC-Planning” de pe orice stație de lucru cu acces mobil sau sesiune la Internet; multiplatformă; posibilitatea de a folosi gratuit software. Acum accesul la sistemul ACC-Planning, precum și la ACC-Finance, este posibil prin trei canale de acces: WEB, On-line și Off-line.

Noile produse și servicii dezvoltate de specialiștii companiei BFT au scopul de a oferi o oportunitate de a rezolva eficient și în timp util sarcinile administrației de stat (municipale) folosind instrumente de tehnologie informațională de înaltă calitate și fiabile. Astfel, în sistemul de planificare bugetară ACC-Planning, autoritățile financiare au acces la subsistemul „Postul de lucru al șefului”, destinat controlului realizării calendarului de elaborare a proiectului de buget pentru exercițiul financiar următor și a perioadei de planificare în ceea ce privește de respectare a termenelor pentru principalele etape de pregătire a proiectului de buget. Subsistemul informează automat executanții cu privire la termenele limită de implementare a evenimentului specificat în program și, de asemenea, controlează cantitatea de muncă efectuată în conformitate cu programul specificat. Pe baza rezultatelor lucrărilor efectuate de către antreprenor, managerul poate vizualiza documentele de raportare atașate la proiectul de lege (hotărâre) privind bugetul și alte formulare de raportare sub formă de fișiere în formate Word, Excel.

Următoarea soluție tehnologică nouă a Companiei este „Tranziția în etape la bugetul programului”. Soluția este concepută pentru a pregăti tranziția municipalităților la principiul program-țintă al bugetării, în conformitate cu recomandările Ministerului de Finanțe al Federației Ruse. Soluția include atât servicii de consultanță (elaborarea unei strategii de dezvoltare pe termen lung și a programelor de dezvoltare socio-economică, desfășurarea de seminarii și consultanță privind bugetarea țintită pe programe, elaborarea programelor municipale și examinarea programelor aprobate etc.), cât și implementate în sistem. Subsistemul „ACC-Planificare” „Repartizarea analitică a alocărilor bugetare pe programe”. Subsistemul specificat vă permite să creați o listă de scopuri și obiective ale autorităților administrația locală, o listă a programelor, subprogramelor și principalelor activități municipale cu indicarea executorilor responsabili, distribuie în mod flexibil sumele alocărilor bugetare aprobate pentru următorul exercițiu financiar și perioada de planificare, formează un proiect de clasificare a cheltuielilor prin program și, de asemenea, formează anexe la Hotărârea de buget în prezentarea programului.

• Structurarea și centralizarea informațiilor primare privind proiectul, bugetarea într-o bază de date unică cu formate uniforme de documente.
• Organizarea semnificativă din punct de vedere juridic managementul documentelor electroniceîn procesele de planificare bugetară.
• Abilitatea de a defini și selecta metoda de calcul pentru orice articol bugetar.
• Lucru simultan cu diferite versiuni ale proiectelor de buget, ale acestora analiza comparativași alegerea opțiunii cele mai preferate în circumstanțe schimbate.

Automatizarea procesului de planificare bugetară

„ACC-Planning” este destinat organizării și automatizare integrată procesul de planificare a bugetului regiunii (formarea municipală) pentru următorul exercițiu financiar și perioada de trei ani în conformitate cu legislația în vigoare și progresul reformei bugetare în țară.

ACC-Planning scutește angajații autorităților financiare și economice, managerii și beneficiarii fondurilor bugetare și alți participanți implicați în procesul de planificare a bugetului de a lucra la partea tehnică de rutină a planificării bugetului și permite o analiză mai bună
previziuni bugetare.

Capacitățile sistemului:

Sistematizarea datelor utilizate în planificarea bugetară;
Automatizarea procedurilor:
- colectarea, stocarea și analiza indicatorilor de dezvoltare socio-economică și starea financiara subiect al Federației Ruse (formație municipală);
- formarea unei multivariante plan financiar cu sarcina de a diferiți parametri de timp și de reglementare;
- planificarea părții de venituri din buget folosind diverse metode, algoritmi bazați pe rate, standarde de deducere, nivelul de colectare a impozitelor, în contextul administratorilor de plăți, teritorii și alți parametri;
- intocmirea unui proiect de buget pentru cheltuieli folosind diverse metode calcul (normativ, contabil, programat) și metode în cadrul fiecărei metode (pe baza unor indicatori și norme comuni care pot fi setate atât în ​​expresie fizică (kW/oră, kg, pat, etc.) cât și în exprimarea costului, cu utilizarea deflatorului indici etc.);
- planificarea alocărilor bugetare pentru prestarea serviciilor de stat (municipale) pe baza datelor privind numărul de servicii prestate și costul unitar serviciu bugetar;
- planificarea transferurilor interbugetare la nivelul unei entități constitutive a Federației Ruse și la nivelul unui district municipal folosind diferite metode de calcul a sumei fondurilor destinate egalizării provizioanelor bugetare ale municipalităților din regiune;
- efectuarea de modificări la parametrii bugetari aprobați, inclusiv contabilizarea modificărilor,
neincluse în Legea (Hotărârea) bugetului;
- determinarea nivelului acceptabil al sarcinii datoriei, structura posibilelor obligații de datorie ale bugetului.
afișarea vizuală a datelor de planificare bugetară în următoarele forme: reprezentare interactivă, tabelară, textuală și grafică (grafice, diagrame, histograme, cartografie).
crearea unei baze de date unificate a procesului de planificare bugetară, actualizată și fiabilă în orice moment când informațiile sunt solicitate de utilizatorii sistemului aflate în autoritatea lor.

Avantajele ACC-Planning

În prezent, în organele financiare și economice, planificarea bugetară pentru fiecare direcție (venituri, cheltuieli, deficit bugetar) se realizează în principal în tabele, care de multe ori nu au legătură. Datele primare, care stau la baza proiectului de buget, diferă adesea din cauza lipsei unei abordări unificate în formarea lor, a lipsei de formate comune de documente și a indicatorilor înșiși. Întocmirea proiectului de buget se realizează și în tabele, datele în care sunt introduse manual. Acesta, în primul rând, este un proces care consumă foarte mult timp și, în al doilea rând, crește probabilitatea apariției, acumulării și replicării erorilor. Vizualizarea cheltuielilor planificate în termeni fizici este adesea imposibilă rapid, deoarece majoritatea datelor sunt stocate pe hârtie într-o formă nestructurată. De fapt, în situația actuală, organismul financiar și economic nu are capacitatea de a monitoriza evoluția proiectului de buget și de a controla corectitudinea datelor utilizate, de a vizualiza cu promptitudine datele necesare și de a efectua o analiză obiectivă a proiectului de buget ca un întreg.

Avantajele sistemului integrat „ACC-Planning”:

Structurarea și centralizarea informațiilor primare privind proiectul de bugetare într-o bază de date unică cu formate uniforme de documente;
Posibilitatea ca fiecare participant la procesul de planificare bugetară în cadrul competențelor sale și al regulamentelor aprobate datorită unității bazei de date să fie absolut fiabil și informații la ziîn orice moment al cererii ei;
Primirea și utilizarea promptă a datelor analitice utilizate în procesul de pregătire a proiectului de buget;
Informații complete asupra indicatorilor estimați ai proiectului de buget, nu numai în termeni monetari, ci și în natură (Gcal, kW, kg, unități, persoană/oră, zile-pat etc.);
Posibilitatea de a alege metoda de calcul al articolului bugetar corespunzător (normativ, programat, contabil, pe cap de locuitor) și metode de calcul în cadrul fiecărei metode;
Posibilitatea modelării situaționale a proiectului de buget după principiul „ce-ar fi dacă”;
Lucrul simultan cu diferite versiuni ale proiectelor de buget, analiza lor comparativă și selectarea opțiunii cele mai preferate în circumstanțe în schimbare;
Conectarea la un singur sistem electronic de gestionare a documentelor a tuturor participanților la procesul de planificare, indiferent de distanța teritorială;
Controlul conformității proiectului de buget format cu rapoartele stabilite de Codul bugetar al Federației Ruse.

Caracteristicile ACC-Planning

Lucrul cu o singură bază de date.
ÎN sistem integrat„ACC-Planning” a implementat posibilitatea monitorizării interactive a procesului de planificare a bugetului, formarea de informații absolut fiabile și actualizate on-line (în timp real) prin obținerea datelor dintr-o singură bază de date pentru toți utilizatorii care stochează toate informații primare și derivate despre progresul unui astfel de proces.
Toate datele care reflectă procesul ierarhic în mai multe etape de planificare bugetară sunt într-o singură bază de date, păstrând istoricul procesării. Datorită unității bazei de date, toți participanții la procesul de planificare bugetară utilizează formate de documente unificate, o bază unică de reglementare și referință și o abordare standardizată a formării unui proiect de buget de către organismul financiar și economic.
Includerea tuturor participanților la procesul de planificare bugetară într-un singur flux de documente.

Toți participanții la procesul de planificare bugetară sunt conectați la un singur sistem electronic de gestionare a documentelor. În gestionarea documentelor electronice a sistemului integrat ACC-Planning sunt implicați următoarele:

Autoritatea Financiară și Economică (FEO);
Managerii de fonduri bugetare (RBS);
Beneficiari ai fondurilor bugetare (PBS);
Alte departamente și instituții implicate în procesul de planificare bugetară.

Fiecare participant la procesul de planificare bugetară are propria sa stație de lucru (AWP). Toate stațiile de lucru sunt unite sistem unic managementul documentelor electronice folosind subsistemul transport.

Funcționarea conductei de procesare a documentelor
Un singur lanț tehnologic de deplasare a documentelor a fost creat în sistemul integrat „ACC-Planning” prin integrarea tuturor componentelor procesului de planificare bugetară. Documentul primar intră în sistem o dată și este documentul inițial al unei anumite rute de procesare. în care document primar poate fi introdus în sistem manual sau intra în el printr-un canal de comunicare electronică (datorită posibilității de integrare a sistemului cu alte sisteme software). Pe baza acestora, automat, fără introducere suplimentară de date, se creează noi documente, care vor fi deja documente derivate. La locul de muncă fiecare angajat este un ansamblu de liste de specialitate care conțin documente trimise lui spre prelucrare. La sfârșitul unei anumite etape de procesare, documentul devine automat disponibil unui alt angajat care este responsabil pentru următoarea etapă de prelucrare. În același timp, fiecărui angajat, în cadrul autorității sale, i se oferă acces la anumite operațiuni cu documentul, vizibilitatea rezultatului și ruta de prelucrare a documentului. Ca urmare, un document complet procesat va fi arhivat, păstrând întregul istoric al procesării. Un astfel de mecanism face posibilă eficientizarea semnificativă a procesului de planificare a bugetului, optimizarea acestuia pe cât posibil, reducerea numărului de erori și, de asemenea, reducerea muncii manuale neproductive a specialiștilor din organismele financiare și economice, cu reorientarea sa către analitice, functii manageriale.

Multiversiune a proiectului de buget
Sistemul integrat „ACC-Planning” susține posibilitatea de a genera mai multe versiuni ale proiectului de buget, salvându-le și lucrând cu versiuni diferite în același timp. Pe baza unei comparații a datelor acestor versiuni ale bugetului, se efectuează o analiză analitică și se ia o decizie cu privire la oportunitatea utilizării uneia sau alteia versiuni a proiectului de buget.
Sistemul integrat ACC-Planning oferă posibilitatea diferiților utilizatori de a forma un proiect de buget pentru următorul exercițiu financiar și un plan financiar pe trei ani (adică, stabilirea unei perioade de timp diferită) utilizând standarde acceptate cu diferite scheme de coordonare și aprobare.

Planificare situațională (ce ar fi dacă)
Sistemul prevede posibilitatea stabilirii unor date din proiectul de buget sub formă de variabile care necesită introducerea valorilor acestora într-un mod interactiv și obținerea totalurilor (subtotalurilor) rezultate ale diferiților indicatori. Datele primite sunt afișate direct pe ecran, fără formarea de formulare și rapoarte tabelare suplimentare. Aceasta oferă posibilitatea de a simula diferite versiuni ale propunerii de buget.

Adaptare flexibilă la schimbări
Sistemul integrat „ACC-Planning” este orientat spre viitor și dezvoltare ulterioară. Datorită construcției sale într-o arhitectură pe trei niveluri, adaptarea ușoară și flexibilă la noile tendințe de management, la orice schimbări în cadru legislativși activitățile organismelor financiare și economice, la nevoile tot mai mari ale utilizatorilor. Această proprietate a sistemului este deosebit de relevantă în lumina schimbărilor actuale în legislația bugetară și a tranziției la planificarea pe termen mediu.

Sistemul integrat ACC-Planning prevede următoarele mecanisme pentru atingerea acestui obiectiv:

Formarea proiectului de buget pe 3 ani,
Formarea unui plan financiar pe termen mediu,
Formarea bugetelor pentru obligatiile existente si asumate.
Formalizarea criteriilor de evaluare a îndeplinirii de către subiecții planificării bugetare a sarcinilor care vizează îmbunătățirea eficienței cheltuielilor bugetare (dacă astfel de criterii sunt prevăzute de organul financiar și economic);
Aplicarea metodelor economice și matematice în formarea diverșilor indicatori ai planificării bugetare.

Intrăm în programul ACC - Planificare. Selectăm anul curent (2014) și bugetul (Buget regional planificat) pentru întocmirea documentelor.

În meniul principal, selectați elementul de meniu „Cheltuieli”, apoi „Solicitări de buget”. Se va deschide fereastra „Solicitări de buget”. (Fig.2.).

https://pandia.ru/text/78/356/images/image004_12.png" width="38" height="51">.jpg" width="624" height="401">

Fig.4. Fereastra „Forme de referință ale cheltuielilor”

În fereastra Versiuni de planificare a cheltuielilor (Fig.5.) trebuie să selectați versiunea curentă, aceasta este evidențiată cu aldine comparativ cu alte versiuni.

Fig.5. Fereastra versiuni de planificare a cheltuielilor

Pentru a crea linii de buget ale unei cereri de buget, trebuie să faceți clic pe butonul „Nou” din fereastra „Solicitare de buget nouă” (în Figura 3, acest buton este încercuit cu un pătrat) și pe fereastra „ Linie nouă cerere de buget" (Fig.6.). Următoarele câmpuri sunt obligatorii în acest formular:

1. „Autoritate, obligație de cheltuieli” (evidențiat într-un oval)

2. Completarea clasificării (evidențiate în pătrat roșu)

3. Introducerea sumelor pe ani

Clasificare bugetară" href="/text/category/byudzhetnaya_klassifikatciya/" rel="bookmark">pentru clasificarea bugetară, trebuie efectuată una dintre acțiunile posibile:

1. Selectați-le din directorul de coduri folosind butoanele „...”

2. Specificați manual (dacă nu există un astfel de cod, sistemul va indica acest lucru cu o eroare)

După introducerea RO și CCA, introduceți sumele pentru proiectul de buget pentru următoarea planificare/perioada curentă în câmpurile „Suma (anul 1 de planificare)”, „Suma (anul 2 de planificare)”, „Suma (anul 3 de planificare). planificare)"

Pentru a salva sumele introduse, apăsați butonul „OK”.

Documentul de aplicare a bugetului poate fi pe mai multe rânduri, iar pentru a nu introduce de multe ori aceleași coduri, utilizați butonul „Creează cu copiere” (Fig.7.). Fereastra „Rând nou al cererii de buget” va avea codurile deja completate, trebuie doar să le schimbați codul dorit si completati campurile cu sumele.

https://pandia.ru/text/78/356/images/image014_7.png" width="106" height="26">.png" width="86" height="19 src=">

https://pandia.ru/text/78/356/images/image019_37.jpg" align="left" width="196" height="150 src=">

Pentru a procesa documente de către un „grup”, ar trebui să utilizați a doua opțiune de procesare. În fereastra „Aplicații pentru buget”, marcați cu „păsări” (în Figura 12 „păsările” sunt evidențiate în pătrate roșii) necesare procesării cererii, faceți clic dreapta pentru a deschide meniul pop-up și selectați acțiunile conform figurilor 9 și 11.

Fig.12. Prelucrarea în serie a documentelor

Crearea unei cereri de buget consolidat se realizează prin intermediul articolului de meniu „Cheltuieli - Manager - Formarea cererilor de buget consolidat” (Fig.13.). Pentru a face acest lucru, cererile de buget trebuie să fie în starea „Aprobare”. (Fig.14.).

Fig.13. Formarea cererilor de buget consolidat