Ce trebuie să faceți dacă cecul de la plata online este marcat incorect?

Verificare incorectă la plata online. Ce să faci dacă casierul-operator a marcat un cec de casierie cu o eroare în suma plății? Cum să remediați greșelile casieriei în chitanțele de plată online?

Întrebare: Ce trebuie făcut dacă cecul de la casieria online este marcat incorect: La primirea plății în numerar, plata a fost efectuată de către card bancar. În organizația noastră, plata se face doar în numerar. Această eroare a fost descoperită a doua zi. Cum se remediază. Efectuați o rambursare și publicați o nouă plată sau postați un cec corectiv. Cum să informezi fiscul pentru a nu exista amenzi.

Răspuns:

Corectați erorile printr-un retur, chiar dacă le găsiți după ce a plecat cumpărătorul. În acest caz, produsul în sine nu este returnat. Compania doar remediază erori. Prin urmare, în loc de declarația cumpărătorului, luați o eroare explicativă de la casierie.

Nu este nevoie să raportați separat acest lucru la biroul fiscal.

Ce documente să întocmești atunci când lucrezi cu CCP

Ce trebuie făcut dacă casierul-operator a marcat un cec de casierie cu o eroare în suma plății

Totul depinde de momentul în care a fost descoperită eroarea.

Dacă se găsește o eroare înainte de sfârșitul turei, marcați cecul cu semnul „retur de chitanțe” și formați corect cecul. În detaliile suplimentare, indicați atributul fiscal al documentului (FID) al verificării incorecte.

Dacă eroarea a fost dezvăluită după sfârșitul turei, creditați casa de bani cu exact cât sunt în realitate. Se dovedește mai puțin decât lovit la casă. Cere casieriei o explicație.

Apoi casierul-operator scrie o notă explicativă în care se subliniază esența acțiunilor sale eronate, cu copii ale cecului eronat atașat.

Liderul decide ce să facă. De exemplu, un casier-operator - o mustrare, privarea de un bonus etc., contabilitate - ia în considerare datele reale și reflectă în contabilitate fără erori etc.

Dintr-un articol de revistă

Cum să remediați greșelile casieriei în chitanțele de plată online pentru a evita amenzi

Ce greșeli fac adesea casieriile?

Neatenția angajaților duce la erori care denaturează contabilitatea. Iată cele mai comune.

S-a schimbat metoda de plată. La verificarea casei de marcat online se sparg semnul formei de plata - plata in numerar sau bani electronici. Dacă casieria le amestecă, suma de numerar din raport nu se va potrivi cu suma de bani din caseta CRE. De regulă, eroarea poate fi detectată la sfârșitul schimbului. Pentru a-l calcula, trebuie să studiați chitanțele pentru întregul schimb.*

A încurcat marfa. Casierul poate scoate din cec produsul greșit pe care l-a vândut cumpărătorului. Dacă valoarea este aceeași, eroarea este omisă. Uneori este posibil să-l găsiți numai în timpul inventarului - resturile de bunuri vor diverge.

Un alt tip de impozitare. Compania poate face cu unul casă de marcat când combină mai multe regimuri fiscale. Apoi casieria trebuie să aleagă sistemul căruia îi aparține produsul.

Dacă cumpărătorul preia bunuri a căror vânzare se încadrează în sisteme diferite, casieria trebuie să scoată două cecuri. La urma urmei, în document poate fi setat un singur sistem fiscal (Tabelul 5 din apendicele 2 la ordinul Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 21 martie 2017 nr. ММВ-7-20/229@). Din cauza erorilor, compania va calcula incorect veniturile pentru fiecare mod.

Cum să corectați o eroare într-o chitanță de numerar

Codul prevede o amendă pentru lucrul la o casă de marcat care nu îndeplinește cerințele - 10 mii de ruble (partea 4 a articolului 14.5 din Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse). În special, dacă compania a configurat incorect CCP. Dacă casieria greșește, nu există penalități pentru aceasta. Dar din cauza erorilor, fiscul primește informații incorecte. Prin urmare, toate inexactitățile trebuie corectate.

Erorile privind CCP-ul companiei au fost corectate anterior în conformitate cu procedura stabilită.A fost necesar să se ia cecul de la cumpărător, să se ia casieria explicativă și să le atașeze actului, care a fost semnat de o comisie de angajați ai companiei (clauza 4.3 din Procedură, aprobată de Ministerul Finanţelor al Rusiei la 30 august 1993 Nr. 104). Acum companiile nu ar trebui să se ghideze după vechile reguli (scrisoarea Ministerului de Finanțe al Rusiei din 21 iulie 2017 nr. 03-01-15 / 46715). Și nu există reguli noi de corectat. Cum să corectăm erorile în acest caz, am aflat de la autoritățile fiscale.

Toate greșeli comune casieria trebuie corectată cu un cec pentru rambursare - trageți un cec cu aceiași indicatori ca și în cel eronat, dar cu semnul „Retur de chitanțe”. Apoi marcați cecul cu datele corecte. Nu utilizați o verificare de corecție. Este necesar în cazuri excepționale. De exemplu, atunci când o companie nu a folosit o casă de marcat sau un cec din anumite motive nu a mers la operatorul de date.

Cecurile KKT cu semnul de calcul „retur de chitanță” trebuie eliminate nu numai la returnarea banilor clienților, ci și la corectarea erorilor din controalele de primire. În plus, apar erori în verificările de returnare în sine.

Am discutat cu un specialist de la Serviciul Federal de Taxe despre cel mai bun mod de a întocmi o corecție.

- Iulia Alexandrovna, dacă se comite o greșeală la verificarea „incoming”, trebuie să faceți o verificare „return incoming”, inversul celei eronate și imediat eliminați verificarea corectă „incoming”.

Nu există nicio mișcare a banilor pe un cec de chitanță eronat și un cec retur care îl nivelează. Sumele acestor controale ar trebui incluse în totalurile „incoming” și „returning incoming” ale raportului privind închiderea turei CCP? Pe baza acestui raport, se întocmesc PKO pentru întreaga sumă de bani primită pentru schimbare și decontări în numerar pentru întreaga sumă emisă. Și este greșit dacă ordinele în numerar includ sume care nu au fost efectiv depuse și care nu au fost emise.

Designul cecurilor „bon de retur” emise pentru a corecta o eroare diferă de designul cecurilor emise la plata banilor către cumpărătorul care a returnat mărfurile.

În cecul „retur de venit” eliminat pentru a corecta eroarea, precum și în cecul corect „chitanță” eliminat în continuare, suma totală ar trebui să fie introdusă în variabila „suma pe cec prin contor provizion”. Această cerință este exact ceea ce este necesar pentru cazurile în care formarea unui cec nu este însoțită de un transfer de bani. În raportul privind închiderea turei CCP, aceste sume vor fi reflectate în contoarele operațiunilor „intrare” și „return incoming” în variabila „suma totală prin contraprovizionare”.

În plus, se recomandă indicarea indicației fiscale (FID) a cecului de chitanță eronat în cecul „retur bon” emis pentru corectarea erorii. Acest lucru trebuie făcut în atributul suplimentar (tag 1192) al bonului de retur, care este apoi inclus în datele fiscale. Exact în același mod, în verificarea corectă a creditului, care este eliminată după verificarea returului, se face un link către „chitanța” inițială a cecului eronat.

De asemenea, vă sfătuiesc să raportați voluntar organului fiscal despre o verificare eronată de chitanță și despre corectarea erorii, acest lucru vă va scuti de o amendă pentru o verificare incorectă.

Dacă, totuși, cecul de retur emis pentru corectarea erorii nu conține CRF-ul cecului de primire eronat, atunci autoritățile fiscale pot solicita cumpărătorului să depună o cerere de rambursare a fondurilor pe acest cec. Deoarece nu există nicio cerere în acest caz, organizația (IP) poate fi amendată pentru postarea incorectă a fondurilor.

Dar dacă cecul „retur de primire” este eliminat atunci când banii sunt plătiți cumpărătorului care a returnat bunurile, atunci legarea la verificarea inițială a „chitanței” nu trebuie făcută. Dar organizația (IP) trebuie să aibă o declarație a cumpărătorului corespunzătoare acestui control de returnare la returnarea banilor către acesta.

- Dar în proiectul postat pe site-ul Serviciului Federal de Taxe instrucțiuni se propune indicarea semnului fiscal al documentului de chitanta corecta in bonul "retur de chitanta", emis la inlocuirea unui produs achizitionat anterior cu altul. Acum poziția serviciului fiscal pe această problemă s-a schimbat și este imposibil să ne concentrăm pe manuale în această parte?

Poziția Serviciului Federal de Taxe cu privire la această problemă a fost întotdeauna fără echivoc. Se recomandă să faceți o legătură către cecul original numai dacă este făcută o greșeală în acesta și cecul „retur de chitanță” este eliminat pentru a-l corecta.

- În cazul în care cecul de retur emis pentru corectarea erorii nu este legat de cecul eronat, se poate evita penalitatea pentru neprimirea numerarului despre care ați vorbit prin prezentarea unui casier-operator explicativ sau a unui alt document? La urma urmei, atributul de verificare suplimentar (eticheta 1192), în care Serviciul Federal de Taxe recomandă conectarea la o verificare eronată, nu este încă obligatoriu, iar valorile sale posibile nu sunt definite. document normativ FTS.

Dacă nu există nicio legătură cu o verificare eronată în verificările corective și corecte, atunci pentru a evita responsabilitatea administrativă este necesar să se raporteze eroarea și corectarea acesteia la organul fiscal înainte de a fi descoperită.

Conectarea la un control eronat este cu adevărat opțională, deoarece nu este prevăzută nici de Legea nr. 54-ФЗ, nici de Ordinul Serviciului Federal de Taxe nr. ММВ-7-20/229@ din 21 martie 2017. Dar, în același timp, Serviciul Fiscal Federal al Rusiei recomandă să faceți acest lucru pe chitanța de numerar. Există două motive pentru aceasta.

În primul rând, o astfel de legare ajută la găsirea unei verificări eronate, la „anularea” și la „înlocuirea” cu o verificare nouă. Acest lucru este deosebit de important la datele limită ale erorii și corectarea acesteia. De exemplu, a fost făcută o greșeală în 2017 și este corectată deja în 2018. Este necesar să se țină seama de operațiunea corect în perioada potrivită. Acest lucru necesită legare.

În al doilea rând, în absența unei declarații a cumpărătorului cu privire la retur, un astfel de link este o confirmare suplimentară că eroarea nu are legătură cu eșecul intenționat de a primi bani. Amendat în temeiul părții 1 a art. 15.1 din Codul contravențiilor administrative (neprimirea numerarului) este imposibil pentru lipsa angajării, dar poți fi amendat din cauza lipsei unei declarații a cumpărătorului despre returnarea mărfurilor. Cu toate acestea, o declarație voluntară cu privire la o încălcare sau o greșeală comisă exonerează de răspunderea administrativă în temeiul art. 14.5 din Codul contravențiilor administrative și confirmă că nu a existat neprimire.

- Greșelile apar chiar în controalele de returnare. Cum să remediați o astfel de eroare?

Dacă se găsește o eroare la verificarea „retur de chitanță”, atunci pentru a evita responsabilitatea administrativă pentru aceasta, trebuie să:

Generați un cec cu operațiunea inversă, adică cu semnul decontării „incoming”. Într-o cerință suplimentară, trebuie să specificați FPD-ul cecului „retur de chitanță”, în care s-a făcut o eroare;

Imediat după aceea, anulați verificarea corectă a „bonului de retur”. Și în el, în același mod, trebuie să legați FPD-ul de verificarea eronată „retur de chitanță”;

Raportați eroarea și corectarea acesteia autorității fiscale înainte ca aceasta să fie descoperită.

Pentru a corecta o eroare care a fost observată după încheierea turei CCP, ar trebui deschisă o nouă tură.

- Din greșeală, în locul unui cec „retur de chitanțe”, a fost eliminat un cec „retur de cheltuieli” sau „cheltuieli”. Julia Alexandrovna, cum să corectezi o astfel de greșeală?

Trebuie să acționați pe același principiu, adică să generați o verificare care să reflecte operația inversă:

Dacă cecul „retur de cheltuieli” este generat din greșeală, este necesar să eliminați cecul „cheltuieli”;

Dacă cecul „cheltuială” este eliminat în mod eronat, eliminați un cec cu semnul calculului „returnarea cheltuielilor”.

Apoi trebuie să faceți o verificare corectă și să raportați eroarea și corectarea acesteia autorității fiscale. Atât în ​​verificarea corectivă cât și în verificarea corectă este necesar să se indice în detaliile suplimentare FOP-ul verificării eronate.

De la greșeli, inclusiv la manipularea caselor de marcat, nimeni nu este imun. Trebuie să citiți acest articol pentru a ști cum să vă protejați de consecințele dacă ați lovit o chitanță de numerar cu o eroare.

Din acest articol veți învăța:

1. Procedura pentru contabil, dacă verificarea CCP este ruptă cu o eroare
2. Sancțiuni pentru neîncasarea veniturilor
3. Cum se întocmește un act sub forma KM-3

Erori la chitanța de numerar

Dacă un cec KKT este rupt cu erori, în primul rând cereți casieriei să întocmească un act „Cu privire la returnarea banilor către cumpărători (clienți) pe chitanțe de numerar neutilizate (inclusiv chitanțe de numerar perforate eronat)” în formularul KM-3. Duceți verificarea greșită împreună cu actul la departamentul de contabilitate. Asigurați-vă că casierul dvs. completează corect registrul casierului-operator (formular KM-4), în care acesta trebuie să indice cuantumul cecului eronat în coloana 15.

Un cec marcat eronat înseamnă că banii de pe el nu au fost primiți efectiv la casierie. Inspectorii pot considera astfel de fonduri drept venituri neprimite, deoarece suma este reflectată în memoria fiscală a casei de marcat. Pentru neprimirea încasărilor în numerar entitate poate fi amendat cu 40.000-50.000 de ruble, iar șeful organizației cu 4.000-5.000 de ruble. în conformitate cu articolul 15.1 din Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse. În consecință, sarcina contabilului este să se asigure că casieria întocmește corect documentele pentru verificarea eronată pentru a preveni ca cineva să considere veniturile pierdute ca ascunse.

Regulile de prelucrare a documentelor în legătură cu cecurile emise incorect sunt specificate în clauza 4.3 reguli model funcționarea caselor de marcat la efectuarea decontărilor în numerar cu populația, aprobată de Ministerul Finanțelor al Rusiei la 30 august 1993 nr. 104 (în continuare - Regulile nr. 104). Deci, să aruncăm o privire la ceea ce trebuie făcut.

Casiera trebuie să emită un act

La sfârșitul turei, solicitați casierului să întocmească un act într-un singur exemplar în forma KM-3, aprobat prin Decretul Comitetului de Stat pentru Statistică al Rusiei din 25 decembrie 1998 nr. 132 (denumit în continuare KM-3 act). În actul KM-3, numărul cecului eronat și valoarea acestuia sunt indicate în coloanele 4 și, respectiv, 5. Documentul este semnat de casierul-operator, casierul superior, șeful departamentului (secției), precum și șeful întreprinderii. Este mai bine dacă își pune și semnătura și Contabil șef. Întrucât el este responsabil pentru menținerea registrului de numerar și, în consecință, pentru integralitatea primirii încasărilor la casieria organizației (clauza 2.6 din Regulamentul privind procedura de menținere). tranzactii cu numerar din 12 octombrie 2011 Nr. 373-P).

Din moment ce banii de pe cecul eronat nu au fost primiți, nu este necesar să-i returnați nimănui. Actul KM-3 doar confirmă diferența dintre citirile memoriei fiscale a KKM și veniturile reale.

În plus, puteți cere casierii să îi scrie o notă explicativă liber de la, în care va indica motivul erorii. De asemenea, atașați această notă la actul KM-3. Și deși autoritățile fiscale nu au dreptul să ceară prezența obligatorie a unui astfel de document, întrucât clauza 4.3 din Regulamentul nr. 104 nu conține astfel de instrucțiuni, în practică fac uneori această cerință. Prin urmare, pentru a evita disputele cu inspectorii, vă puteți pregăti din timp.

Faceți o copie a cecului și lipiți-l

După ce ați primit un cec de la casierie, răscumpărați-l, adică puneți ștampila „Rambursat”. Și apoi, pentru a nu pierde, lipiți-o pe o hârtie, atașați-o la actul KM-3 și păstrați-o împreună cu alte documente de numerar pentru această dată timp de cel puțin cinci ani (paragraful 11 ​​din Decretul Guvernului). al Federației Ruse din 30 iulie 1993 Nr. 745). De asemenea, este recomandabil să faceți o copie a chitanței de numerar și să o atașați la actul KM-3 împreună cu originalul. Cert este că cecurile sunt tipărite pe hârtie termică, care se decolorează complet în timp, prin urmare, pentru a evita pretențiile fiscale, este mai bine să fii sigur.

Casiera întocmește un jurnal al casierului-operator

După ce casierul dvs. filmează un raport Z, asigurați-vă că completează corect toate coloanele din jurnalul casier-operator (formular KM-4). Și anume: în coloana 10 „Suma veniturilor pentru o zi lucrătoare (schimb)”, este necesar ca acesta să noteze toate veniturile pentru ziua, așa cum se reflectă în raportul dvs. Z. În coloana 11 „Numerar predat”, casieria va introduce suma deja minus datele de pe cecul eronat. Și în coloana 15 „Suma de bani returnată cumpărătorilor (clienților) pe chitanțele de numerar neutilizate”, casieria va introduce doar suma pe cec cu o eroare.

Înregistrați veniturile reale primite

Când emiteți o comandă în numerar primită pentru suma veniturilor zilnice, scădeți datele despre cecurile perforate eronat din suma din raportul Z. Apoi creditați la casieria companiei exact suma de bani care este primită efectiv. Nu este necesar un mandat în numerar pentru cheltuieli pentru o sumă incorectă.

Nimeni nu este imun la greșeli, iar lucrătorii de la casierie nu fac excepție. În practică, deseori apar situații când se pun cecuri cu sume incorecte. Eroarea este detectată imediat dacă cumpărătorul din magazin acordă atenție costului incorect, sau după un anumit timp, conform rezultatelor reconciliărilor. Alegerea metodei de corectare a acesteia depinde de momentul în care este dezvăluită supravegherea.

Modul în care este corectată eroarea depinde de momentul în care a fost descoperită.

Situația #1

Casiera a întocmit un cec cu o sumă mai mare decât este necesar, cumpărătorul a observat diferența și a semnalat-o imediat angajatului responsabil.

În acest caz, trebuie să luați documentul greșit de la cumpărător și să-i oferiți cel corect. La sfârșitul zilei, angajatul va întocmi un proces-verbal în formularul KM-3, care va reflecta suma rambursării pentru controalele neutilizate și eronate.

La raport trebuie atașat un document incorect, marcându-l ca „Anulat”. Dacă este tipărit pe hârtie termică, este recomandat să faceți o copie a acestuia. Textul imprimat pe o astfel de hârtie se estompează rapid, iar măsurile suplimentare vor ajuta la evitarea problemelor cu autoritățile de reglementare.

In ceea ce priveste greseala comisa, casieria este obligata la sfarsitul zilei sa scrie o nota explicativa adresata conducatorului societatii. Această lucrare indică motivele greșelii comise: neatenție, probleme în funcționarea caselor de marcat etc.

Nu este nevoie să verificați delta: această operațiune nu va afecta valoarea taxei calculate de casa de marcat. Poate fi necesară doar simplificarea menținerii raportului contabil în cadrul organizației. Suma cecurilor perforate eronat este reflectată în casa de marcat în coloana 15. Nu este necesară efectuarea decontării în numerar.

Baza pentru reducerea veniturilor zilnice este KM-3. Un cec perforat eronat este dedus din suma primită. Raportul este tipărit într-un singur exemplar și semnat de directorul companiei, șeful de departament și angajatul de la casierie.

Dacă cecul a fost spart cu o sumă mai mică decât este necesar, ar trebui să eliminați un document pentru diferență. Casierul nu are dreptul să nu efectueze această operațiune: acțiunile sale vor fi considerate de către autoritățile fiscale ca neutilizarea caselor de marcat, ceea ce atrage amenzi grave pentru organizație. Conform practicii curente, un cec pentru o sumă incompletă este echivalat cu unul neemis.

Situația #2

Dacă se găsește o eroare după întocmirea raportului zilnic de golire, aceasta trebuie corectată. Procedura pentru angajatul responsabil este similară cu situația nr. 1, cu excepția punctului privind introducerea datelor în jurnalul casieriei.

Inversarea unei tranzacții eronate se face prin crearea unui RKO pentru diferență. Comanda este emisă de la „sediul central”, deoarece până la această oră încasările zilnice au fost deja creditate.

Nu puteți lăsa un defect neremediat. Acțiunile companiilor legate de utilizarea caselor de marcat sunt strict controlate de autoritățile fiscale. Încălcările se pedepsesc cu amenzi în valoare de 40-50 de mii de ruble pentru o singură neglijență. Prin urmare, casieria ar trebui să cunoască instrucțiunile pentru corectarea erorilor și să le aplice în practică.

În acest articol, vom analiza cum să procesăm corect retururile și cecurile eronate la casele de marcat online pentru a nu ridica întrebări de la biroul fiscal.

Anterior, era simplu: întoarcerea în ziua schimbului - prin casa de marcat, zilele trecute - doar prin casa principală a întreprinderii și casa de marcat. O declarație de la cumpărător și un act de KM-3 trebuiau returnate. În ceea ce privește verificările eronate, s-a propus pur și simplu salvarea acestora și, împreună cu o notă explicativă de la casierie, fixarea lor în actul KM-3 și trimiterea lor către departamentul de contabilitate.

Acum, odată cu apariția caselor de marcat online, pe lângă retururi, au apărut și verificări de corecție. Toată lumea este confuză. Să încercăm să ne dăm seama dând exemple din viață.

Pentru a începe definiția:

Scopul principal al controalelor de returnare- rambursare cumparatorului.

Scopul principal al verificărilor de corecție- Corectarea erorii. Alinierea datelor privind veniturile reale cu datele fiscale.

În același timp, cecurile de returnare trebuie să aibă un motiv pentru a le sparge - o casierie explicativă sau o cerere de rambursare a cumpărătorului.

Iar verificările de corectare se fac numai pe baza următoarelor documente:

Act oficial (cu număr, data, motivul ajustării);

Ordin fiscal.

Citat din lege: „La ajustarea calculelor care au fost făcute anterior, se generează o chitanță de corecție (formular responsabilitate strictă corectare) după generarea procesului-verbal de deschidere a schimbului, dar nu mai târziu de generarea raportului de închidere a schimbului.

Astfel, legea nu explică în ce cazuri se efectuează un control de corectare. Deci pentru azi singura decizie corectă ar fi anularea unui control de corecție numai așa cum este prescris de taxă.

În alte cazuri, este mai bine să faceți verificări de returnare.

Situatie:	Ce ar trebui să facă casieria?
Retur în aceeași zi (numerar)		Cumpărătorul a cumpărat pantofii cu numerar, se întoarce în aceeași zi cu un cec, dorește rambursare. Casiera ia o declarație de la cumpărător, bate o chitanță de retur și o dă înapoi împreună cu banii, luând marfa.
Retur în ziua achiziției (transfer bancar) Notă: Nu toate terminalele bancare au capacitatea de a anula operațiunea. Verificați cu banca.	Luați o declarație de la cumpărător. Initiaza anularea operatiunii prin terminalul bancar (inainte de a verifica rezultatele zilei). Trimiteți un cec cu semnul „retur de primire” pentru articolele returnate și dați-l cumpărătorului.	Cumpărătorul a cumpărat pantofii plătind cu cardul. A venit într-o oră. Casiera preia o cerere de rambursare, efectuează operațiunea „Anulare” pe terminalul băncii și oferă cumpărătorului un cec de retur și un cec de retur pentru anularea achiziției.
Returnare a doua zi după cumpărare (numerar) Notă: În unele case de marcat, înainte de cecul de returnare, trebuie să faceți operațiunea „Depunere”, de exemplu, dacă controalele nu au fost încă efectuate (casa de marcat consideră că nu sunt bani în sertarul de numerar).	Luați o declarație de la cumpărător. Trimiteți un cec cu semnul „retur de primire” pentru articolele returnate și dați-l cumpărătorului.	Cumpărătorul a cumpărat pantofii cu numerar, se întoarce a doua zi cu un cec, dorește rambursare. Casiera ia o declarație de la cumpărător, bate o chitanță de retur și o dă înapoi împreună cu banii, luând marfa.
Returnare a doua zi dupa cumparare (transfer bancar) Nu toate casele de marcat au capacitatea tehnică de a face o returnare plata fara numerar. Consultați manualul KKT. Nu toate terminalele bancare au posibilitatea de returnare in ziua cumpararii. Verificați cu banca.	Luați o declarație de la cumpărător. Faceți o „rambursare” prin terminalul bancar (banca va deduce acești bani la următoarea reconciliere a rezultatelor). Trimiteți un cec cu semnul „retur de primire” pentru articolele returnate și dați-l cumpărătorului.	Cumpărătorul a cumpărat pantofii fără numerar, se întoarce a doua zi cu un cec, vrea să returneze banii. Casiera preia cererea de la cumpărător, elimină cecul de retur de pe terminalul băncii, elimină cecul de retur și dă ambele cecuri cumpărătorului. Bani gheata sunt returnate cardului cumpărătorului de către bancă în conformitate cu contractul de achiziție încheiat
Au bătut greșit cecul (au observat imediat înainte de a se închide tura, cumpărătorul este în apropiere)	Cumpărătorul să elimine cecul corect.	Cumpărătorul a cumpărat pantofi pentru 1000 de ruble, casierul a făcut o greșeală și a eliminat 100 de ruble. Casierul dă clientului cecul corect de 1000 de ruble și apoi face o rambursare de 100 de ruble. În nota explicativă, el scrie „Cer 100 de ruble, lovite din greșeală, să nu fie luate în calcul la venituri. Se atașează chitanța de retur.
Cecul a fost introdus greșit (au observat-o imediat, dar clientul a plecat cu cecul).	Închideți un cec „retur de chitanță” pentru un control eronat. Transferați ambele cecuri (cecurile eronate și cecurile returnate) către departamentul de contabilitate împreună cu o notă explicativă de la casierie	Cumpărătorul a cumpărat pantofi pentru 1000 de ruble, casierul a făcut o greșeală și a eliminat 100 de ruble. Cumpărătorul a plecat cu un cec de 100 de ruble. Casierul dă clientului cecul corect pentru 1000 de ruble și îl salvează, apoi face o rambursare de 100 de ruble. În nota explicativă, el scrie „Cer 100 de ruble, lovite din greșeală, să nu fie luate în calcul la venituri. Se atașează chitanța de retur.
A executat incorect un cec asupra CCP prin transfer bancar (anunț înainte de închiderea turei). Notă: Verificați la banca corectitudinea ajustării sumelor de achiziție.	Dacă, în același timp, alunecarea asupra achiziției este ruptă corect, atunci: Cumpărătorului să bată cecul corect și să păstreze. Închideți un cec „retur de chitanță” pentru un control eronat. Transferați ambele cecuri (cecuri eronate și cecuri de retur) către departamentul de contabilitate împreună cu o notă explicativă de la casierie. Dacă în același timp este introdusă o sumă greșită la achiziție, atunci casieria acționează conform instrucțiunilor băncii.	Cumpărătorul a cumpărat pantofii prin transfer bancar pentru 1000 de ruble, casierul a făcut o greșeală și a eliminat 100 de ruble. Cumpărătorul a plecat cu un cec de 100 de ruble. Casieria dă clientului cecul corect de 1000 de ruble la casă și îl salvează, apoi face o rambursare de 100 de ruble. În nota explicativă, el scrie „Cer 100 de ruble, lovite din greșeală, să nu fie luate în calcul la venituri. Se atașează chitanța de retur. Dacă cumpărătorul se întoarce, acesta va putea ridica cecul corect.
Au uitat să dea cecul în numerar și au închis tura.		La închiderea turei, casieria a observat venituri necontabile. Și-a amintit că a uitat să-i dea cumpărătorului un cec de 1000 de ruble pentru pantofi. Casiera deschide din nou tura, sparge cecul, inchide tura si scrie o nota explicativa.
Au uitat să pună un cec fără numerar (l-au bătut la achiziție) și au închis tura.	Schimb deschis. Rupe un cec uitat. Închide tura. La casierie să scrie o notă explicativă în formă liberă către departamentul de contabilitate.
Au depășit controlul „extra” și suma din raportul de închidere a schimbului s-a dublat.	Schimb deschis. Rupeți cecul „retur de venit” pentru suma cecului „extra”. Închide tura. La casierie să scrie o notă explicativă în formă liberă către departamentul de contabilitate.	Adesea, această situație apare atunci când există o pauză sau un sfârșit casetă de verificare la momentul verificării. Casiera bate din nou cecul, apoi descoperă o chitanță dublă. Trebuie să faceți o verificare a rambursării și să scrieți motivul explicativ pentru al doilea control.

1. În orice problemă controversată, luați note explicative de la casierii.
2. Comparați rezultatele zilei cu datele de la cont personal OFD.
3. Obțineți o consultare detaliată cu privire la verificările de returnare a modelului dvs. CCP de la Centrul Central de Servicii sau de la specialiști IT care întrețin software-ul de casierie.

Cu stimă, CTO „Kassa Plus”.